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会计月个人工作总结范文

会计月个人工作总结范文（精选15 篇）

会计月个人工作总结范文 篇1

依据我行2 月来会计结算工作中的实际状况，我们在**年的工作主要从三个

方面着手：抓内掌握度建设、抓会计核算质量、抓柜员业务素养以提高我行的服

务水平与风险防范力量。现就针对这三个方面工作内容制定会计结算部在20xx

年的工作思路：

一、加强内掌握度建设，防范风险的发生。随着近年来金融犯罪案件的增多，

促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求：

1、定期召开由行长及网点主管参与的内控、制度、风险分析会议，提出业

务处理中消失的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各网点不规范的业务进行

统一落实。

2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民币结算业

务的管理;组织落实相关制度、方法及柜面业务核算和管理;负责人民币结算中间

业务的收入;负责综合业务系统参数表的统一管理;负责全行会计凭证的统一管

理，包括领娶分发、保管与销毁的管理;负责会计专用印章的领娶分发、回收和

销毁工作;负责全辖现金、有价单证等珍贵物品保管、调运业务的管理。这些业

务的每一个环节都存在着风险点，要求我们根据制度规定加强对每一个环节的掌

握。

3、加强对全行全部网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实

专人负责，发觉问题准时提出并督促对问题的整改落实状况，定期通报会计结算

部的检查结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网点的二次发生。

二、 加强会计核算工作，提高工作质量。因我行的前台临柜人员的流淌性

较大，而且我行的新业务新方法变化较快，对我行的会计核算质量始终都是个挑

战。

1、连续执行柜员绩效考核机制，经过20xx 年的绩效考核对我行的临柜人员

产生了肯定的乐观作用。20xx 年我们将更好地利用这一个考核机制，让更多的

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柜员参与到这个考核中来，以提高柜员的工作主动性与责任性。

2、对在我们检查中发觉的问题除进行通报处理外，我们将连续执行对临柜

人员的经济惩罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错

的发生，努力削减差错。

3、有罚有奖，根据全行临柜人员的差错考核状况，对全年无差错及工作表

现好的柜员进行嘉奖，以促进柜员的工作乐观性。

4、定期、精确 、准时地向市分行会计结算部上报各种会计结算

报表。

三、加强业务培训，提高临柜人员的业务处理力量，从而提高她们的业务素

养。员工的素养如何是银行能否进展的根本，在目前人员流淌频繁的状况下我们

需要有一支高素养的队伍。

1、 制定出培训方案，在20xx 年我们预备对我行股改上市后的会

计制度、支付结算方法、新会计科目以及综合业务系统新版本等业务学问以

及各种新兴业务进行培训。准时让柜员汲取新的业务学问，关心她们跟上我行的

变革速度。

2、加强与其他各部门之间的联系，在业务培训上做好互通有无，通过邀请

其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课，或讲业务学问，或讲自己的工作阅

历，以加深相互之间的了解，从而相互学习，以提高柜员的业务素养，更好地做

好服务。

3、 好市分行会计结算部下达的各项会计结算工作，如版本升级、测试验证、

帐户管理、方案任务等各项工作支配，并准时将业务信息向下辖网点传达，以更

好地完成市分行的工作任务。

4、加强对营业经理的考核与考评工作，使营业经理能发挥潜力，履行好职

责，提高我行的会计核算质量。

四、做好与企业之间的联系，召开银企座谈会向客户介绍我行的业务品种、

新的结算方式，加强与客户的沟通，猎取各种结算需求信息，更好地为客户解决

结算上的难题。

作为会计结算部，还起着与市分行及支行下辖网点的上承下接工作，20xx

年我们将加强与市分行之间的工作连接，准时将各项工作任务落实下辖各网点，

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努力完成市分行下达的各项任务。同时，加强与各部门之间的工作协作，共同为

工行进展努力。

会计月个人工作总结范文 篇2

每月月末和月初是会计最为劳碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要

在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越简单消失差错，

因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值

税一般纳税人为例，列举每月会计应当留意的工作重点：

一、增值税税额计算

(一)乐观核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确

定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确

定当月销售状况。

一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间

的，这段时间又因为客户的大孝业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差

异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能依据客户的需要进行开票，

与税法规定的开票要求不符。

做为企业的财务人员，特殊是负责税务工作的人员，必需对企业日常销售业

务的处理相当明确，熟识主要客户的开票要求，能够在满意客户要求的同时，又

不耽搁本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每

月20 号左右就开头核实当月开票税额，将应当开具发票的业务尽早完成，通常

企业在每月结束前3 天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票

应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。

(二)仔细核对当月进项发票，保证发票准时认证，确定当月进项税额。

通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开

具状况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。

:进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前

专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去

税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间准时办理认证，确定

当月进项税额。

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一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的

认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税

务机关规定税负范围上下计算当月税金;第二，考虑会计存货和成本处理。有些

商品当月购入当月销售，这些发票应当在当月认证，否则将导致账面库存为负数;

生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会

降低产品成本;第三，发票是否将要到期。根据税法要求，发票自填开之日起90

日内(不同类别的发票有效期限略有不同，具体介绍参见前面"进项税额抵扣时限

的规定')进行认证。因为多数企业特殊是商业零售企业存在销售不开发票现象，

导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应仔细查看当月进项

发票状况，先将快要到期发票进行认证。

(三)掌握销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。

增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当

月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简

洁，但是掌握起来特别简单，企业要同时考虑到当月销项开票状况和进项发票到

达、认证状况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。

税务机关为了掌握企业增值税的缴纳状况，依据不同类型的企业制定了相应

的税负，即全年应当缴纳的增值税金额(计算方法可参见前面介绍)。防止企业通

过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额掌握在税负标准线四

周，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企

业应依据当地状况仔细执行。*

税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金

金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较"

仔细'，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都掌握在税负标准线上，这样处

理是没必要的。

二、计提地税税金

根据税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，

主要包括城市维护建设税和训练费附加，多数地区已开头计提地方训练费附加。

企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。

这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些

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数据

三、其他税种计算及缴纳

正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、

年末结束应计算缴纳所得税;依据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产

税、土地使用税等。

所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴(具体介绍可看前面内容)。会计在季

度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营状况，在做账之前估

算该季度应缴纳所得税金额，不足之处准时调整。

所得税征收和计算方法较多，会计应依据企业所得税的征收方式，处理企业

的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得

完税凭证后冲减计提金额。

(二)按季度或半年缴纳的税种处理

有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳;

房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，详细缴纳月份由当地税务机关规定。会

计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和详细申报时间，在申报月份

按时申报，足额缴纳税金

(三)特别税种单独处理

有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平常一不会遇到，因

此也不要特殊在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法仔细处理即可。

四、做账资料预备

(一)现金、银行存款明细核对

货币资金是企业最简单消失问题的资产，因此企业每月都应仔细核对每笔款

项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账仔细核对往来，对存在出

入的地方准时处理，确保银行账务明确。

在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，

有时因为处理不当导致月底银行账面余额消失负数，所以每月结账前的银行核对

是很必要的，发觉问题准时处理。

归集当月全部费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账

面现金余额消失负数。

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(二)业务往来核对

将本月入账进项和销项发票认真核对，确定每张发票的结算方式，是现金结

算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按

号入座仔细入账。

(三)存货成本核算

每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额具体列出，结合

当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影

响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存消失负数或成本变动浮动太

大，影响当期利润。

依据当月销售状况，准时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，

估算当月利润。

五、编制凭证

同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要根

据固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类：

(一)完税凭证

每月月初企业胜利申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭

证的应去税务机关打樱取得凭证后准时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月

费用(如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用)。(二)业务发

票处理

将当月填开和取得发票分类入账，根据发票的性质分别通过存货、现金、银

行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，

查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计

的金额以及网上认证返回的认证金额是否全都，然后计算当月缴纳税金金额。

(三)费用类发票处理

做好内部单据报销制度，规定报销时间，准时收集公司员工手中的费用单据，

将其归类入账。仔细查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到

税务机关的认可的。平常还应做好费用入账金额掌握，对类似款待费、广告费等

存在抵扣限额规定的费用科目，应准时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应

削减其入账金额。

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(四)成本计算及入账处理

对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的全部与生产有关的

内部单据准时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的精

确 。准时编制制造费用归集、安排凭证;生产成本归集、安排凭证;产

品入库凭证以及销售成本结转凭证。

(五)做好费用计提及摊销

做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电

费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、训练经费、工会经费等，做

到不漏提也不多提;对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销

的费用，准时做好摊销安排凭证。

(六)归集损益类科目，结转本年利润

将全部单据入账后应仔细归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入"本

年利润'科目，查看当月利润实现状况。

六、纳税申报

前面所做的工作基本是为纳税申报预备的，因为企业只有进行了纳税申报，

税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营

状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应依据申报的不同税种填制和

申报对应的纳税申报表。

企业应依据自身的经营性质确定纳税税种，并依据当地税务机关要求的申报

方式按时进行申报。纳税申报胜利后应准时打印完税凭证，取得完税凭证后，一

个月的会计工作才算结束学会计论坛

会计月个人工作总结范文 篇3

20xx 年8 月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作，我在公司领导及

各位同事的关怀、指导和关心下，严格要求自己，仔细落实领导交给的各项任务，

不管在工作、生活、学习上还是在管理上，都取得较大的进步。现将一月以来的

工作状况作以下总结：

一、材料选购工作状况

8 份生产形势有所好转，选购的工作量有所增加，加上选购部人员的调整，

以及电镀厂家的紧急，按单选购，对于有些材料的准时度上有些影响。

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8 月份最头痛的事就是电镀了，价格提高了，还要自己接送，好话说了一大

堆，还不能准时镀出来。

对于生产上的选购材料，除了客观缘由(如资金延迟，选购任务下得急，供

应商来不及交货等)之外，基本都能即使到位。

二、值得确定的地方

(1)选购的各项工作，包括各项方案、方案，始终与生产部门紧密联系，切

实满意订单的生产需求。

(2)与部分供应商建立了良好关系，能够进行有效的沟通洽商，努力为公司

争取了优待条件，有效削减选购成本。

(3)在资金紧急的状况下，与供应商协商，支持公司生产，并有效的建立了

几家良好的合作关系。

三、工作中消失的问题

(1)材料在选购回来后，跟财务部门沟通比较不准时，未能快速后清楚的报

帐，致使财务部工作量加大，减慢其部门工作效率。

(2)在付款方面还没有做到更好的协调方式，导致了个别供应商不满的心情。

四、解决的方法

(1)对支付选购费用的状况做好记录。让选购部各项支付状况清楚明白并有

据可寻。

(2)库存问题的处理，需要与物控部一起协调好。主动询问，可一起完成选

购成本与库存成本的权衡分析等，更加紧密联系两个部门。

(3)对于有方案外的交易消失，预算数额与实际操作的数额相差较大，则需

要与物控部、销售部、生产部沟通好，尽可能完善选购方案及选购预算。

五、本部门的工作思路

和选购员亲密沟通，随时应付紧急选购任务，改进选购工作中的相关问题，

镇静应对各种方案外状况，更有效的对选购工作进行管理规划，与各个部门联系

更加紧密，更好满意订单的需求，努力做到选购的最优，为公司节约选购成本。

会计月个人工作总结范文 篇4

一、乐观做好成本核算和费用报销工作

负责公司成本核算工作，成本管理是财务工作中重要的一项工作内容，只有

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把握生产工艺才能精确 的计算成本，工作期间我仔细学习公司生产工

艺流程，主要包括产品结构构成、产品生产工艺、设备运转基本学问等，在费用

报销和付款单据审核过程中，做到准时精确 ，严格把关，把不符合公

司报销规定和付款条件的单据予以退回，责令整改。详细工作如下:

(一)乐观协调各部门做好成本核算的基础工作。成本管理工作来说，它是一

项综合性很强、涉及面很广的管理工作，仅靠财会部门和成本会计工作是难以完

成的。为了使公司成本管理工作有方案地进行，依据我自身工作特点，发挥成本

岗位主导作用，乐观协调生产统计和仓库保管员对账，到生产现场和仓库进行实

物盘点工作，做到账账相符，账实相符，协调各部门，做好成本管理基础工作。

(二)准时、正确地进行成本核算，开展成本分析。制定公司成本核算规程，

准时精确 的核算成本。成本核算在月末生产和仓库、财务对账正确，

现场成品、废料盘点结束后，三日内完成成本核算。在完成成本核算基础工作后，

仔细、全面地开展成本分析工作。通过成本分析，分析出影响成本升降的各种因

素及其影响程度，正确评价公司内部各有关单位在成本管理工作中的成果和公司

成本管理工作中的问题，从而促进成本管理工作的改善，提高企业的经济效益。

(三)严格审核和掌握各项费用支出，努力节省开支，不断降低成本。在审核

公司报销单据过程中，严格根据国家有关成本费用开支范围和开支标准，以及公

司各项制度和规定，严格掌握各项费用的开支，审核各部门是否根据规定办理，

签字是否齐全等，并乐观探求节省开支、降低成本的途径和方法，以促进公司更

好的节省成本，提高效益。

二、与成本会计交接，交出成本岗位工作，与原财务部长交接，接手财务部

工作

(一)4 月份依据公司支配着手成本会计交接工作。首先为接手人具体介绍工

作内容和岗位职责，其次为接手人进行会计电算化软件方面的培训和指导，在为

期两个月的时间内完成交接工作，接手人基本能顺当开展工作，为公司工作持续

稳定的开展做好了基矗。

(二)6 月末依据公司人事调整支配，进行财务部门工作交接。

1、接手部门日常事务和基础工作。

2、核对现金、银行账务，盘点现金、银行和承兑汇票。

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3、做好银行、税务和项目贷款工作的交接。

4、做好账目核对，完善交接手续。

三、协调财务部工作，保持财务工作的一贯性和稳定性

6 月末接手财务部工作，由于在月底结账时间紧，在接手工作后马上着手工

作，乐观做好财务日常工作，严格审核付款手续，做好物资清产盘点和账务整理

工作。审核6 月份凭证，协调财务人员乐观做好6 月份结账工作。

召开财务部内部会议，对于财务工作整改内容有:财务核算中发觉的问题进

行限期调整;实际工作中使用不便的单据根据总公司样式重新印制;财务凭证处

理和