可

行

性

研

究

报

告

-10

第一章 项目概论

一、项目名称及承接单位

1、项目名称：热互换器用铜管生产项目

2、项目建设性质：新建

3、项目承接单位：****投资征询有限企业

4、企业类型：有限责任企业

5、注册资金：50 万元人民币

二、项目可行性研究汇报委托编制单位

编制单位：****投资征询有限企业

三、可行性研究的目的

本可行性研究汇报对该热互换器用铜管项目所波及的重要问題，例如：资源条件、

原辅材料、燃料和动力的供应、交通运送条件、建厂规模、投资规模、生产工艺和设备

选型、产品类别、项目节能技术和措施、环境影响评价和劳动卫生保障等，从技术、经

济和环境保护等多种方面进行较為详细的调查研究。通过度析比较方案，并对项目建成

后也許获得的技术经济效果进行预测，从而為投资决策提供可靠的根据，作為该热互换

器用铜管项目进行下一步环境评价及工程设计的基础文献。

本可行性研究汇报详细论述该热互换器用铜管项目的设置在经济上的必要性、合理

性、現实性；技术和设备的先进性、合用性、可靠性；财务上的盈利性、合法性；环境

影响和劳动卫生保障上的可行性；建设上的可行性以及合理运用能源、提高能源运用效

率。為项目法人和立案机关决策、审批提供可靠的根据。

本可行性研究汇报提供的数据精确可靠，符合国家有关规定，各项计算科学合理。

对项目的建设、生产和经营进行风险分析留有一定的余地。对于不能贯彻的问題如实反

应，并可以提出确实可行的有效处理措施。

四、可行性研究汇报编制根据原则和范围

（一）项目可行性汇报编制根据

1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划。

2、XX 省XX 市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要。

3、《产业构造调整指导目录(本)》。

4、国家发改委、建设部公布的《建设项目经济评价措施与参数》(第三版)。

5、项目承接单位提供的有关技术基础资料。

6、国家現行有关政策、法规和原则等。

（二）可行性研究汇报编制原则

在该热互换器用铜管项目可行性研究中，从节省资源和保护环境的角度出发，遵照

“创新、先进、可靠、实用、效益”的指导方针，严格按照技术先进、低能耗、低污染、

控制投资的规定，保证该热互换器用铜管项目技术先进、质量优良、保证进度、节省投

资、提高效益，充足运用成熟、先进经验，实現减少成本、提高经济效益的目的。该热

互换器用铜管项目可行性研究汇报详细编制遵照下述原则。

1、力争全面、客观地反应实际状况，采用先进合用的生产工艺技术，以经济效益

為中心，节省资源提高资源运用率，做好节能减排，在采用先进合用技术的同步，做好

投资费用的控制工作。以求实科学的态度进行细致的论证和比较，為投资决策提供可靠

的根据。

2、认真贯彻贯彻国家产业政策和企业节能设计规范，努力做到合理运用能源和节

省能源。深入进行市场调查，紧密跟踪产品市场走势，采用先进工艺和高效设备，加强

计量管理，提高装置自动化控制水平，保证项目具有良好的经济效益和发展前景。

3、結合项目建设所在地現实状况，充足发挥当地既有公用工程的潜能，本着节省

投资的原则，最大程度运用既有公用工程设施。

4、根据建设单位和所在地区的实际状况，合理制定产品方案及工艺路线，设计上

充足体現设备的技术先进，操作安全稳妥，坚持投资经济适度的原则。

5、根据拟建装置厂区的地理位置、地形、地势、气象、交通运送等条件及安全、

保护环境、节省用地原则进行布置；同步遵照国家安全、消防等有关规范，做到工艺流

程顺直，物料管线短捷，公用工程设施集中布置，尽量靠近负荷中心，减少能耗节省投

资。

6、通过该热互换器用铜管项目的建设，努力提高工厂的整体技术水平和装备水平，

增强企业的整体经济实力，使企业完全进入可持续发展的轨道。

7、认真贯彻执行国家建设项目有关消防、安全、卫生、劳动保护和环境保护管理

规定、规范，本着“三同步”原则，设计上充足考虑生产设施在上述各方面投资，使得

环境保护、安全生产及消防工作贯穿于项目的全过程。

8、在总体布局中，力争做到功能分区明确、生产流程顺、交通组织合理，环境保

护良好，空间处理协调，厂容厂貌整洁，有助于生产管理和工程分区建设。

（三）可行性研究汇报编制范围

本可行性研究汇报的内容和深度根据国家发展和改革委员会《工业建设项目可行性

研究汇报编制内容深度规定》的规定进行，根据国家产业发展政策和有关部门的行业发

展规划以及项目承接单位的实际状况，按照项目的建设规定，对项目的实行在技术、经

济、社会和环境保护等领域的科学性、合理性和可行性进行研究论证。研究、分析和预

测国内外市场供需状况与建设规模，并提出重要技术经济指标，对项目能否实行做出一

种比较科学的评价，其重要内容包括如下十个方面：

1、确定项目建设总平面布置方案。

2、确定产品生产规模和工艺技术方案。

3、确定建设条件与厂址选择。

4、确定原材料、燃料及动力的供应。

5、确定公用工程设施建设方案及供水、供电方案。

6、确定企业组织机构及劳动定员。

7、项目实行进度提议。

8、确定环境保护及劳动安全卫生保障措施。

9、分析技术、经济、投资估算和资金筹措状况。

10、预测项目的经济效益和社会效益及国民经济评价。

五、研究的重要过程

根据项目承接单位的委托和有关技术资料，我們组织有关专业技术人员对项目进行

调查研究，重点对项目内容、产品方案、生产工艺、总图布置、安全环境保护、工业卫

生、经济效益等进行了认真的研究、核算、讨论。并对生产实际进行考察理解，根据企

业提供的有关数据，进行综合详细的分析论证，提出了如下规定：

1、在基建施工和设备选购、安装中，必须严格执行各有关原则和规定，使工程项

目有一种科学、规范、完整的高起点。

2、本工程项目属于421 类的工艺美术品制造行业的生产项目，因此从项目的开始

就必须将“安全第一，防止為主”的安全生产管理方针贯穿项目建设和运行的全过程，

按照规范配置对应的安全生产设施，对新入厂的员工进行三级安全教育。将“安全生产”

贯穿到项目的各个方面，贯彻到每个环节，保证“安全第一、以人為本”的思想指导项

目建设和运行的全过程。

六、产品方案及建设规模

1、产品方案：该热互换器用铜管项目投产后的生产经营范围是：加工（制造）销

售热互换器用铜管。

2、建设规模：年生产热互换器用铜管的规模為：30000 件/年。

七、项目总投资估算

1、项目工程建设投资：101.6 万元人民币。

2、铺底流动资金：21.0 万元人民币。

3、项目总投资预算额為122.6 万元人民币。

八、工艺技术装备方案的选择

本方案根据“保护环境和节省能源”的原则，通过调研分析，在技术工艺的选择和

生产装备的选型上，综合考虑到达目前国内较先进的水平，靠近并到达国际二十一世纪

初的先进水平。

九、项目实行进度提议

1、项目前期工作：1 个月

2、项目建设期：3 个月（土建2 个月，安装调试1 个月）

3、达产期：投产后第一年达产率80%，投产后次年达产率100%。

十、研究結论

1、伴随我国民众生产水平的不停提高，市场上对热互换器用铜管的需要量不停增

長。该热互换器用铜管项目的建设符合国家产业政策和行业发展规划，热互换器用铜管

将在国内市场上有广阔的畅销空间，发展前景良好，市场潜力巨大。

2、****投资征询有限企业為适应国内外市场需求，拟新建热互换器用铜管生产项

目，该热互换器用铜管项目的建设可以有效增进当地经济发展，為社会提供28 个就业

岗位，年纳税额為48.80 万元，為XX 市财政收入做出应有的奉献，由此可見，该热互

换器用铜管项目的实行具有广泛的社会效益。

3、项目拟建设在XX 省XX 市XX 经济开发区内，拟建工程选址符合工业项目用

地规划，该区域交通运送便利，可运用经济开发区公用工程设施，水、电等能源供应有

保障。

4、该热互换器用铜管项目采用国内先进的生产、环境保护技术及设备。对节省能

源、环境保护、生产优质产品均可得到有力的保障。

5、本工程所采用的工艺方案（路线）技术先进、成熟可靠、经济合理。物料消耗

低、投资规模较小，国内市场对原辅材料的供应富余。

6、对项目建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对

环境影响程度较小。职工劳动安全卫生措施有保障。

7、拟建工程总投资额為122.6 万元，其中：固定资产投资101.6 万元，铺底流动资

金為21.0 万元。项目建成投产后达产年可实現销售收入378.0 万元，年利税110.4 万元，

其中：年利润為61.6 万元，纳税总额為48.80 万元。

８、根据测算，该热互换器用铜管项目税后平均投资利润率為48.5%，税后平均投

资利税率為87.3%，所有投资回报率為64.7%，项目所有投资所得税后财务内部总收益

率29.6%，财务净現值234.3 万元，资本金净利润率50.2%，所有投资回收期為2.，固

定资产投资回收期為1.93 年（含项目建设期），项目盈亏平衡点為44.1%，项目经营安

全度為55.9%，因此该热互换器用铜管项目经营很安全，阐明该热互换器用铜管项目具

有较强的抗风险能力。财务盈利能力指标表明项目具有较强的盈利能力，项目的实行可

获得很好的经济效益。

9、该热互换器用铜管项目生产对增进XX 省XX 市工艺美术品制造行业发展及扩

大当地就业机会起着积极的推进作用，项目建成后可為当地带来较高的利税收入，為县

域经济发展做出奉献，有着重大的社会效益。该热互换器用铜管项目符合国家产业政策

和行业发展规定，产品市场广阔并且经济效益和社会效益明显抗风险能力强。因此，该

热互换器用铜管项目建设无论在经济上还是社会效益上都是可行的。

第二章 热互换器用铜管产品阐明

第三章 项目市场分析预测

第四章 项目选址科学性分析

一、厂址的选择原则

热互换器用铜管生产项目属于工艺美术品制造行业，该热互换器用铜管项目对其工

艺流程、工程设施均有较為严格的原则化规定，建设项目厂址的选择一般应遵照如下原

则：

1、符合城镇建设总体规划，应符合XX 市工业项目占地使用规划的规定，并与大

气污染防治、水资源和自然生态保护相一致。

2、所选厂址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他尤其需要保

护的敏感性目的。

3、节省土地资源，充足运用空闲地、非耕地或荒地，尽量不占良田或少占耕地。

4、厂址选择应提供足够的场地以满足工艺及辅助生产设施的建设需要。

5、厂址应具有良好的生产基础条件，水源、电力、运送等生产要素供应富余，能

源供应有可靠的保障。

6、厂址应靠近交通主干道，具有便利的交通条件，有助于原料和产成品的运送。

通讯便捷，有助于及時反馈市场信息。

7、地势平缓，便于排除雨水和生产、生活废水。

8、应与居民区及环境污染敏感点有足够的防护距离。

二、厂址选择方案

由****投资征询有限企业承接的新建热互换器用铜管生产项目，拟选址在XX 省XX

市XX 经济开发区，属工业项目建设占地规划区，项目选址符合《XX 市土地总体运用

规划》规定，所选区域土地资源富余，地理位置优越，交通条件便利，该热互换器用铜

管项目建设遵照“合理和集约用地”的原则，符合国家供地政策。该热互换器用铜管项

目按照工艺美术品制造行业生产规范和规定，进行科学设计、合理布局，符合热互换器

用铜管生产、经营的需要，项目选址详细位置，详見附图所示。

四、选址用地权属性质类别及占地面积

该热互换器用铜管项目选址用地权属类别為XX 省XX 市XX 经济开发区工业项目

建设规划区。确定建设区域总占地面积為880 平方米（约合1.3 亩），实际运用面积為880

平方米（约合1.3 亩）。

五、项目用地运用指标

确定建设区域总占地面积為880 平方米（约合1.3 亩），实际运用面积為880 平方

米，该热互换器用铜管项目总建筑面积為706.0 平方米，建构筑物基底占地面积為479.0

平方米。经审查，该热互换器用铜管项目建设建筑密度、建筑容积率、办公及生活服务

设施用地所占比重、建设区域绿地率、项目固定资产投资强度等五项用地指标均符合国

土资源部《工业项目建设用地控制指标》中规定的工业项目用地控制原则。详見—《项

目占地及建筑工程投资一览表》。

项目占地及建筑工程投资一览表

单位：万元 万元/公顷

序建设建设面积单位造价投资

号性质（平方米）(元/平方米)金额

工程类别名称备注

一项目占地

1项目总占地面积征地8801.3 亩

2构筑物基底占地479

二生产工程455

1生产车间新建39680031.7

2辅助生产车间〞598004.7

四公用工程88

1成品仓库〞405202.1

2原料仓库〞485202.5

五总图工程64

1道路及围墙442291.0

2警卫、传达室205201.0

六服务工程(办公及生活)45

序建设建设面积单位造价投资

号性质（平方米）(元/平方米)金额

工程类别名称备注

办公及职工宿舍456803.1

七其他工程54

1绿化工程442291.0

2消防(安全)设施102290.2

合计70647.3

总建筑面积70647.3

绿地率5.0%

建筑系数0.54

建筑容积率80.2%

服务工程占地比重5.1%

服务工程面积占比例6.4%

固资投资强度(万元/公顷)1154.5

固资投资强度(万元/亩)77.0

用

地

指

标

总投资强度(万元/亩)94.3

六、项目选址综合评价

1、项目选址所处位置交通便利、地势平坦、地理位置优越，有助于项目生产所需

原料、辅助材料和成品的运送。通讯便捷，水资源丰富，能源供应富余，适合于热互换

器用铜管生产制造活动，為此，该区域是发展工艺美术品制造行业的理想场所。

2、厂址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目的，

自然环境条件良好。拟建工程地势开阔，有助于大气污染物的扩散，区域大气环境质量

良好。

3、拟建厂址具有良好的原料供应、供水、供电条件，生产、生活用水所有由XX

省XX 市XX 经济开发区提供，完全可以保障供应。

4、综上所述，项目选址位于XX 省XX 市XX 经济开发区工业项目占地规划区，

该区域地势平坦开阔，四面无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，給、排

水以便，并且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，因此，从厂址周围环境概况、资源

和能源的运用状况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的厂址选择是科学合理的。

第五章 项目建设内容与建设规模

一、建设内容

该热互换器用铜管项目重要进行热互换器用铜管产品生产，项目建设内容包括土建

工程及设备购置，其中，土建工程重要為热互换器用铜管产品生产车间、成品仓库、原

料仓库、办公及辅助用房建筑、道路等建设。

（一）土建工程

该热互换器用铜管项目重要土建工程包括：生产工程、辅助生产工程、公用工程、

总图工程、服务性工程（办公及生活）和其他工程六部分构成，重要建设内容包括：生

产车间、辅助车间、仓储设施（原料仓库和成品仓库）等配套工程和办公室、职工宿舍、

围墙、厂区道路及绿化等，根据项目土建工程设计计划，新建土建工程总量约為706.0

平方米，估计土建工程投资额為47.3 万元，重要建（构）筑物详見表—《项目占地及土

建工程投资估算表》。

（二）设备购置

该热互换器用铜管项目需购进先进的生产加工设备、检测设备及有关配套设备，设

备选型遵照性能先进、质量可靠、价格合理的原则，需要购置生产专用设备和检测设备

等先进的生产设备、检查设备、辅助生产设备，保证项目的生产及产品检查的需要。估

计购置安装重要设备26 台（套、件），估计投资53.3 万元，重要生产设备及检查设备

清单详見表—《重要设备投资明细表》。

二、建设规模

该热互换器用铜管项目根据企业的产品市场定位和产能发展需要，結合国家有关产

业政策及对产品市场需求的预测，综合考虑企业的投资能力和原辅材料的供应能力等原

因，确定项目的建设规模為：年生产热互换器用铜管产品30000 件的生产目的。

第六章 原辅材料供应及基本生产条件

一、原辅材料供应条件

（一）重要原辅材料供应

该热互换器用铜管项目所需的重要原材料是辅助材料等，按照生产规模的规定，所

需原辅材料的供应根据“高质量、低价格”的采购原则，满足项目生产的需要，保证生

产经营活动的正常进行。

（二）原辅材料来源

项目所需重要原、辅材料的选配上必须保证符合产品质量的规定。该热互换器用铜

管项目所需的原辅材料由项目承接单位自国内供货市场上购得，原辅材料采购方面有比

较稳固的供求渠道，可為该热互换器用铜管项目的原料供应提供保障。详見《原辅材料

及能源供应状况一览表》。

二、基本生产条件

1、水资源供应

该热互换器用铜管项目有生产用水和生活用水两项内容，年新鲜水用量约為786吨，

由XX 省XX 市XX 经济开发区提供水源，该地区水位稳定，水资源丰富且水质很好，

供应有保障。

2、供电

该热互换器用铜管项目用电由XX 省XX 市XX 经济开发区供电站提供电能，承接

单位设计自备供电线路系统，安装配电功能齐全的配电装置，既可满足项目供电需求。

根据设计，多种生产设备装机总容量為68 千瓦，由于生产过程中不一样步开机，电能

需用系数為0.45，年用电量约為4.32 万千瓦時，供电装置可满足该热互换器用铜管项目

生产和生活用电需要。

3、供煤

经测算该热互换器用铜管项目年耗原则煤量约為50 吨，据调查其燃料煤的来源应

以山西、内蒙煤為主，以禹县、曲阳為辅，质量指标均能到达5600 大卡/公斤以上，运

送方式均為汽运，运距较近并且运送费用低，由****投资征询有限企业自采供应有保障。

第七章 工程技术方案

一、工艺技术方案的选用原则

1、对于热互换器用铜管生产技术方案的选用，遵照“技术上先进可行，经济上合

理有利，综合运用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由计算机统一控制

整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同步可减少物料的消耗。严格

按行业规范规定组织生产经营活动，有效控制产品质量，為广大顾客提供优质的产品和

良好的服务。

2、在工艺设备的配置上，根据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有助于环

境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足该热互换器用铜管项目所制定的产品方

案的规定。

3、根据该热互换器用铜管项目的产品方案，所选用的工艺流程可以满足该热互换

器用铜管项目产品的规定，同步，加强员工技术培训，严格质量管理，严格按照工艺流

程技术规定进行操作，提高产品合格率。

4、遵照“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、

新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加

值的产品，不停提高企业的市场竞争力。

5、项目建设贯彻“三同步”的原则，重视环境保护、职业安全卫生、消防及节能

等各项措施的贯彻。

二、工艺技术方案

（一）工艺技术来源及特点

该热互换器用铜管项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺，生产技术通过生

产技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环境保护性的

特点，项目所生产的产品已经得到国内外市场很好承认。

（二）技术保障措施

该热互换器用铜管项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节，都聘任专

家进行专门指导，使该热互换器用铜管项目无论在技术开发还是生产技术应用上，都到

达現代化生产水平。

（三）产品生产工艺流程

热互换器用铜管产品生产工艺流程详見附图—《热互换器用铜管生产工艺流程示

意简图》。

经基料选制、真空贴压、辘色、加彩增艳、仿真油画工艺和框座安装等六道基本工

序处理，

热互换器用铜管生产工艺流程示意简图

三、设备的选择

（一）设备配置原则

為适应当热互换器用铜管项目生产和检查的需要，保证产品的质量，增强生产工艺

的可操作手段，必须完整配置多种技术装备，该热互换器用铜管项目生产设备和检测设

备应选择国内外既有的先进、成熟、可靠的设备，在重要设备选型上应遵照如下原则：

1、重要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同步，可以到达

节能和清洁生产的各项参数规定。

2、项目所选设备必须技术先进、性能可靠，到达目前国内外先进水平，经生产厂

家使用证明运转稳定可靠，可以满足生产高质量产品规定。

3、设备性能价格比合理，使投资方可以以合理的投资获得生产高质量产品的生产

设备，对生产设备进行合理配置，充足发挥各类设备的最佳技术水平。

原料检查预处理加工组装

检查

检查表面处理外协安装精细加工成品入库

4、在满足生产工艺规定的前提下，力争经济合理。充足考虑设备的正常运转费用，

以保证在生产本行业相似产品時，可以保持最低的生产成本。

5、选用生产设备厂家俱有国内一流技术装备，企业管理科学到达国际认证原则规

定。

6、根据生产经验和技术力量，该热互换器用铜管项目重要工艺设备及仪器基本上

采用国产设备。

（二）设备配置方案

根据生产规模和生产工艺的规定，本着“先进、合理、科学、节能、高效”的原则，

该热互换器用铜管项目对比考察了多种热互换器用铜管生产设备制造企业，优选了热互

换器用铜管生产专用设备和检测仪器等国内先进的环境保护节能型设备，同步适应多品

种变化的规定。该热互换器用铜管项目需要购置生产专用设备和检测设备等先进的生产

设备、检查设备、辅助生产设备，保证该热互换器用铜管项目的生产及产品检查的需要。

估计购置安装重要设备26 台（套、件），计划投资53.3 万元，重要生产设备及检查设

备清单详見表—《重要设备投资明细表》。

重要设备投资明细表

单位：万元

序

号

设备名称单位数量金额备注

1A台

2B台

3C台

4D台

5E台

6F台

7G台

8其他配套设备台

2653.3

合计2653.3

第八章 环境保护

根据《中华人民共和国环境保护法》和《建设项目环境保护管理措施》等有关规定，

為贯彻贯彻国家在环境保护方面的方针和政策，该热互换器用铜管项目在设计与施工中，

认真贯彻贯彻“全面规划、合理布局、保护环境、造福人民”的方针，在项目建设和正

常运行的各个阶段，严格执行“三同步”的原则，在发展生产的同步，保护好人类赖以

生存的自然环境。遵照有关环境保护的技术规范和设计原则，认真执行“防止為主”的

方针，在项目建设和经营过程中对污染物进行控制与治理，必须采用科学有效的治理措

施，保证项目建成后，多种污染物的排放符合国标的规定。

一、环境保护设计根据

二、污染物的来源

拟建项目坐落于XX 省XX 市XX 经济开发区工业项目建设规划区，属区域工业用

地，所在地周围无环境敏感点，无自然保护区，无工业污染源，空气质量良好，地下水

水质符合《地下水质量原则》（GBT14848）Ⅲ类原则规定，该热互换器用铜管项目的

建设对区域生态环境影响较小。

该热互换器用铜管项目在建设和生产过程中，也許产生建筑施工弃土和扬尘、施工

机械噪声、建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾、装饰工程使用的涂料、油漆产生

的废气等。生产过程产生废水、废气、噪声和固体废弃物等，也許会污染周围环境，因

此，必须采用对应的有效措施，保证环境不受影响。其污染源及污染物重要产生于如下

过程。

（一）项目建设期污染源

该热互换器用铜管项目建设期土建施工过程中产生建筑施工弃土和扬尘等建筑垃

圾，施工机械噪声，建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾，装饰工程使用的涂料、

油漆产生的废气等。

（二）项目运行期污染源

该热互换器用铜管项目正常生产过程将产生废水、废气、固体废弃物和噪音等。

1、废水：源自办公及生活废水。

2、固体废弃物：来源于生产过程中产生的边角下料。

3、噪音：动力设备、机械加工设备等设备运行時产生的噪声。

三、污染物的治理

按照“减量化、无害化、资源化”的原则，加强对污染物产生全过程的管理。同步，

根据项目建设“三同步”的建设原则，****投资征询有限企业对废气、固体废弃物和噪

音等污染积极进行无害化处理和综合回收运用，通过对污染源的有效治理，保证项目建

设区域环境质量到达国标规定。

（一）项目施工期环境影响简要分析及治理措施

土建施工期间重要影响环境的原因有：土方挖掘、建筑材料运送、土建施工、建筑

垃圾清运过程中产生的扬尘和建筑垃圾。建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾。设

备安装、建筑施工、机械设备运行过程中产生的噪音。装饰工程使用的涂料、油漆产生

的废气等。该热互换器用铜管项目施工期重要污染原因是施工人员生活污水、施工废水、

作业粉（扬）尘、固体废弃物以及施工机械排放的烟尘和噪声等，其中以施工噪声和粉

尘的影响最為突出。

经采用如下措施后，对环境的影响可减少到最低程度，项目土建工程施工完毕后，

扬尘、噪声、垃圾和废气污染影响既刻消失，多种污染要素的环境影响分析如下。

1、施工期大气环境影响分析和防治对策

项目施工期间，由于场地平整、土方挖掘、水泥和砂石等建筑材料的装卸和运送、

弃土的运送等，车辆频繁过往和混凝土砂浆的配制等施工过程，必然会产生大量的扬尘，

施工场地道路与砂石场遇风亦会产生扬尘，产生量与施工进度及天气有关，致使周围环

境空气中的降尘和TSP 量的增長，周围环境空气质量在短時期内将下降。运送扬尘一般

在尘源的30 米范围内（刮大风時除外），但这种影响是局部的、临時的，伴随工程的

建成竣工而消失。施工场地周围环境敏感点较多，為最大程度减轻扬尘的污染，施工单

位应贯彻执行“清洁生产”的规定，通过采用对施工场界进行临時护挡措施，使原料堆

场、建筑施工現场、运送过程中产生的扬尘无组织排放得到有效控制。定期对建筑現场

地面及時用水喷淋降尘，可以有效防止建筑扬尘的产生。建筑施工运送车辆在运送过程

中必须有遮挡、篷盖等措施，防止运送过程中产生扬尘。同步，对粉尘类建筑材料如水

泥、白灰等，设置有三面围墙的库棚寄存等措施，治理施工現场的扬尘，以防止产生扬

尘污染环境空气质量。

该工程在建设过程中，大气污染物重要有废气和粉尘和扬尘：

A、废气：施工过程中废气重要来源于施工机械驱动设备（如柴油机等）和运送及

施工车辆所排放的废气，排放的重要污染物為NOx、CO 及烃类等，此外，尚有施工队

伍因生活需要使用燃料而排放的废气等。

B、粉尘和扬尘：本工程在建设过程中，粉尘污染重要来源于：

1、土方的挖掘、堆放、清运、回填和场地平整等过程产生的粉尘。

2、施工中的土方运送产生的粉尘。

3、建筑材料如水泥、白灰、砂子以及土方等在其装卸、运送、堆放等过程中，因

风力作用而产生的扬尘污染。

4、搅拌车辆及运送车辆往来导致地面扬尘。

5、施工垃圾及清运过程中产生扬尘。

上述施工过程中产生的废气、粉尘及扬尘将会导致周围大气环境污染，其中又以粉

尘的危害较為严重。

对粉尘和扬尘的重要防治对策有：

▲对施工現场实行合理化管理，使砂石料统一堆放，水泥应设专门库房堆放，并尽

量减少搬运环节，搬运時做到轻拿轻放，防止包装袋破裂。

▲防止大风天气作业。应防止在大风天气下进行水泥、散砂等的装卸作业，对水泥

类物资尽量不要露天堆放，虽然必须露天堆放，也要注意加盖防雨布。防止大风天气开

挖地面，减少大风导致的施工扬尘。

▲土方挖掘時，对作业面和土堆合适喷水，使其保持一定湿度以减少扬尘量。并且

开挖的泥土和建筑垃圾要及時运走，以防長期堆放表面干燥而起尘或被雨水冲刷。

▲施工時先做好坡脚挡土墙，做好边坡防护，取土场及弃土堆边缘设置土工围栏，

在施工场地周围构筑一定高度的围墙减少扬尘扩散范围。根据有关资料调查，当有围栏

時，在同等条件下施工导致影响距离粉尘可减少40%，汽车尾气可减少30%。经采用上

述措施后，施工期扬尘不会对周围环境产生较大的影响，并随施工結束而消失。

▲搅拌站设置在远离居民区的地方，搅拌水泥砂浆应在临時工棚内进行，加水泥時

尽量靠近搅拌机料口，加料速度宜缓慢，以减少水泥粉尘外撒。应首选使用商品混凝土，

因需要必须进行現场搅拌砂浆、混凝土時，应尽量做到不洒、不漏、不剩不倒。混凝土

搅拌应设置在棚内，搅拌時要有喷雾降尘措施。

▲运送车辆应完好，不应装载过满并尽量采用遮盖、密闭措施，减少沿途抛洒，及

時打扫散落在地面上的泥土和建筑材料，冲洗轮胎并定期洒水抵尘，以减少运送过程中

的扬尘。装运土方時应控制车内土方低于车厢挡板从而减少途中撒落，对施工現场抛撒

的砂石、水泥等物料应及時打扫，砂石堆场道路应定期洒水抑尘。

▲限制车速。施工场地的扬尘，大部分来自车辆。在同样清洁度的条件下，车速越

慢扬尘量越小。施工车辆在进入施工场地時，需减速行驶以减少施工场地扬尘，提议行

驶速度不不小于5km/h。此時的扬尘量可减少為一般行驶速度（15km/h 计）状况下的

1/3，另首先缩短怠速、减速和加速的時间，增長正常运行時间，减轻汽车尾气排放对周

围环境的影响。

▲装饰工程过程中使用油漆及涂料产生的废气重要具有苯系物，采用绿色环境保护

涂料及油漆，产生的废气对周围环境基本无影响。

▲施工机械产生的燃油废气，多种废气均為不定期无组织排放，排放量随设备性能

而异。采用先进设备及清洁燃料可减少污染物排放，对环境基本不会导致影响。

2、施工期水环境影响分析和防治对策

建筑施工期间的废水包括建筑废水和生活污水。建筑废水重要包括冲洗施工机械、

工具、地面等产生的废水，水泥砂浆、石灰浆废液以及基坑排水产生的废水。

（1）生产废水：多种施工机械设备运转的冷却水及洗涤用水和施工現场清洗、建

材清洗、混凝土养护、设备水压试验等产生的废水，这部分废水具有一定量的油污和泥

砂。

（2）生活污水：施工队伍的生活活动产生一定量的生活污水，包括食堂用水、洗

涤废水和冲厕水。生活污水具有大量细菌和病原体。

上述废污水水量不大，但假如不经处理或处理不妥，同样会危害环境。因此，施工

期废水不能随意直排，為最大程度的减轻废水污染，施工单位应做到如下规定：

（1）加强施工期管理，针对施工期污水产生过程不持续、废水种类较单一等特点，

可采用对应措施有效控制污水中污染物的产生量。

（2）施工現场因地制宜建造沉淀池、隔油池等污水临時处理设施，对含油量高的

施工机械冲洗水或悬浮物含量高的其他施工废水需经处理后方可排放。砂浆、石灰等废

液宜集中处理，干燥后与固体废物一起处置。

（3）水泥、黄砂、石灰类的建筑材料需集中堆放，并采用一定的防雨措施，及時

打扫施工运送过程中抛洒的上述建筑材料，以免这些物质随雨水冲刷污染附近水体。

（4）规定在施工工地周界设置排水沟，搜集后外排，严禁排入附近水体。

（5）施工单位应设置临時厕所等生活设施。施工人员生活所产生的少許生活污水，

重要污染物是COD、NH3-N、SS 等，生活污水经临時化粪池处理，到达《污水综合排

放原则》（GB8978—1996）二级原则后排入附近的水体，对受纳水体的水质影响较小。

经采用上述措施后，施工废水基本不会对周围环境产生不良的影响。

3、施工期固体废弃物环境影响分析和防治对策

施工期间将有一定数量的废弃建筑材料如砂石、石灰、混凝土、废砖、土石方等。

处置不妥将会对周围环境产生影响。施工过程中必然要有大量的施工人员工作和生活在

施工現场，其平常生活将产生一定数量的生活垃圾。

（1）在施工期间，应认真核算土石方量防止多出弃土。多出废弃物和弃土必须及

時清运，以免影响周围环境。

（2）对施工現场要及時进行清理，建筑垃圾要及時清运、加以运用，防止其因長

期堆放而产生扬尘。

（3）施工期间，主体工程施工过程中产生部分废弃建筑垃圾和钢筋及边角料，装

饰过程产生部分废弃装饰材料，经回收后外售或进行综合运用。

（4）对于施工过程中建筑人员产生的餐饮垃圾等生活垃圾，施工过程中产生的生

活垃圾如不及時进行清运处理，则会腐烂变质，滋生蚊虫苍蝇，产生恶臭，传染疾病，

从而对周围环境和作业人员健康带来不利影响。因此，不得任意堆放和丢弃，严禁乱堆

乱扔，防止产生二次污染。要集中定点搜集纳入生活垃圾清运系统，由环卫所定期将其

送往较近的垃圾场进行合理处置，保持场容场貌的整洁，减少对环境的影响。

经采用上述措施后，施工期间产生的固体废弃物基本不会对周围环境产生不利影响。

4、施工期噪声环境影响分析和防治对策

噪声是施工期重要的污染因子，施工过程中使用的运送车辆及多种施工机械，如挖

掘机、推土机、混凝土搅拌机等都是噪声的产生源。

项目施工期间其噪声重要来源于打桩机、砸夯机、推土机、挖掘机等建筑机械和车

辆运送的交通噪声。不一样施工机械噪声强度相差很大，重型和中型载重车辆在加速下

的噪声级范围分别可达88～93dB(A)和82～90dB(A)，打桩机的噪声级范围可达95～

105dB(A)，施工中机械设备产生的噪声最大值约為110dB（A），根据资料显示，不考

虑围墙的声屏障作用，施工噪声对施工场地周围50m 范围内的环境影响较大，对50～

100m 范围内也将产生一定的影响，尤其是夜间施工時影响更為严重。

项目所处位置為区域环境噪声的2 类区，因此，施工场界外应执行《都市区域环境

噪声原则》GB3096 的2 类原则规定，為了减轻施工噪声对周围环境的影响，提议采用

如下措施：

（1）加强施工管理，合理安排施工作业時间，减少人為噪声，合理布局施工現场，

严格按照施工噪声管理的有关规定执行，严禁夜间进行高噪声施工作业。

（2）尽量采用低噪声的施工设备，如以液压工具替代气压工具，同步尽量采用施

工噪声低的施工措施。

（3）施工机械应尽量放置于对周围敏感点导致影响最小的地点。

（4）在高噪声设备周围设置掩蔽物。通过厂界设置临時隔声屏障和选用低噪音施

工机械等有效措施后，使施工現场噪音满足GB12523《建筑施工场界噪声原则限值》的

规定，既昼间≤60dB(A)、夜间≤50dB(A)，从而减少施工噪音对周围居民的影响。

（5）混凝土需要持续浇灌作业前，应做好各项准备工作，将搅拌机运行時间压到

最低程度。

除上述施工机械产生的噪声外，施工过程中多种运送车辆的运行还将会引起敏感点

噪声级的增長，因此，应加强对运送车辆的管理，尽量压缩建设区域汽车数量和行车密

度，同步，加强控制汽车鸣笛等措施。

综上所述，该热互换器用铜管项目施工期在采用对应的环境保护措施后，对周围环

境的影响较小。

5、施工提议及规定

（1）施工提议

该热互换器用铜管项目施工期间应积极贯彻执行文明施工的规定，推行現代管理制

度，科学组织施工，做好施工現场的各项管理工作。尽量缩小施工范围，多种施工活动

应严格控制在施工区域内。施工期间应尽量提高工程施工效率缩短施工時间，施工完毕

施工单位应及時清理、平整土地，保持建设环境区域的整洁。

（2）施工规定

施工現场内多种料具应按施工平面布置图的指定位置寄存，并分规格码放整洁、牢

固，做到一头齐、一条线。砖应成丁、成行，高度不得超过1.5 米，砌块码放高度不得

超过1.8 米，砂、石和其他散料应成堆，界线清晰，不得混杂。合理制定用料计划按计

划进料，合理安排材料进场，随用随进，不得在场外堆放施工材料，多种材料不得長期

占用场地，多种废料必须及時处理。

施工現场内的多种材料，根据材料性能妥善保管，采用必要的防雨、防潮、防晒、

防冻、防火、防损坏等措施。宝贵物品、易燃、易爆和有毒物品应及時入库，并进行专

库专管，设置明显标志，并建立严格的领、退料手续。

施工期间重要污染物产生及估计排放状况一览表

内容

类型

排放源污染物名称

处理前产生浓度及排放浓度及排放量

产生量（单位）（单位）

土方工程混凝土工程室外扬尘无组织排放

动力机械燃油烟气无组织排放

大气

污染物

装饰工程油漆及涂料无组织排放

生活污水COD、NH3-N\SS随施工人数而定随施工人数而定

水污

染物

土方工程混凝土工程废水SS/经污水临時处理设施处理后排放

土方工程建筑弃土及垃圾所有用作工程回填和经济开发区绿化

施工人员生活垃圾随施工人数而定随施工人数而定

固体

废弃物

主体工程及装饰工程废钢铁及废装饰材料不定量不定量

噪声重要是多种建筑机械和运送车辆的运行噪声，噪声值约為75～95dB(A)

其他

重要生态影响（不够時可附另页）

（二）项目营运期环境影响分析及治理措施

1、废水的治理

四、环境保护投资分析

（一）环境保护设施投资

按照《建设项目环境保护设计规定》，凡属污染治理和环境保护所需的设施、装置。

属生产工艺需要又為环境保护服务的工程设施。為保证生产拥有良好的环境所采用的防

尘、绿化设备均属环境保护设施投资。根据上述原则，该热互换器用铜管项目环境保护

投资包括：废水治理、噪声防治及厂区绿化等，估计投资额為2.8 万元，约占总投资的

2.28%，拟建工程产生的各类污染物可以得到有效控制。

（二）环境效益分析

该热互换器用铜管项目按照“三同步”的原则，环境保护设施正常运行后，各类污

染物均可以做抵达标排放，有效减少了对环境的影响，為项目运行和周围环境提供了一

种优美的生产和生活空间。

五、厂区绿化工程

绿化在防止污染、保护和改善生态环境方面起着特殊的作用，它具有很好的调温、

调湿、吸灰、消音、降尘、减少噪声、吸滞粉尘、美化环境、净化环境、改善小气候、

提高空气质量等功能，是环境保护的重要措施之一。该热互换器用铜管项目在工程设计

过程中，坚持“绿化美化和防止污染相結合”的原则，充足运用项目区域的闲置空地和

厂区道路两侧的空闲区域，种植树木、花草，用于绿化环境，使厂界环境优美，其重点

绿化区域為：

1、厂前区在绿化布置上以美化為主，并注意起到组织人流和安全通行的作用。

2、办公区选择四季常青灌丛、花坛和草坪。

3、在厂房周围设置小型绿化隔离带。

4、厂区道路两侧种植高大乔木，并辅以草坪。

按照项目初设绿化面积為44 平方米，估计投资1.0 万元，项目区域绿地率為5.0%。

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六、清洁生产

清洁生产是指使用清洁的能源和原料、采用先进的生产工艺技术与设备，改善管理、

综合运用等措施，从消减污染提高资源的运用效率，减少或者防止生产、服务和产品使

用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境的危害。

该热互换器用铜管项目的原料路线、生产工艺技术路线以及重要生产装备符合清洁

生产的规定。各生产车间总平面设计符合清洁生产的规定。

七、环境保护結论

根据项目环境影响评价内容，该热互换器用铜管项目产生的污染原因属常规性的，

针对其采用的污染治理措施技术是成熟、可靠的。通过在施工期及运行期加强管理，严

格按照有关原则执行对应的环境保护措施，不会对环境导致影响。该热互换器用铜管项

目建成后加强环境管理监测工作，配置专业环境保护管理人员，负责全企业平常生产过

程中的环境管理监测工作。通过对施工、运行过程中所排污染物均实行一系列确实可行

的污染防治措施，使污染物达标排放，对受纳环境的影响较小，符合XX 市污染物总量

控制目的，符合清洁生产的规定。总之，从环境保护角度出发，在保证贯彻各项污染物

治理措施的前提下，该生产项目是可行的。

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施工期重要污染物产生、排放及预期效果一览表

内容

类型

排放源污染物名称防治措施预期治理效果

处理前浓度及排放浓度及排放量

产生量（单位）（单位）

土方工程混凝土工程室外扬尘无组织排放无组织排放对环境影响较小

加盖除尘网，洒水抑尘

控制施工、构筑围墙等

动力机械燃油烟气无组织排放无组织排放采用先进设备对环境影响较小

大气

污染物

装饰工程油漆及涂料无组织排放无组织排放对环境影响较小

运用绿色环境保护油漆及

涂料

生活污水COD、NH3-N\SS随施工人数而定随施工人数而定化粪池处理达标排放

水污

染物

土方工程混凝土工程废

水

SS/经污水处理后排放经污水处理后排放达标排放

土方工程建筑弃土及垃圾所有用作工程回填所有用作工程回填/

施工人员生活垃圾随施工人数而定随施工人数而定/

所有集中定点搜集，固体

纳入生活垃圾清运系统废弃物

主体工程及装饰工程废钢铁及废装饰材料不定量不定量回收外售或进行综合运用/

噪声重要是多种建筑机械和运送车辆的运行噪声，噪声值约為75～95dB(A)，经距离衰减后，对周围环境影响较小。

其他

重要生态影响（不够時可附另页）

文明施工，尽量防止大风及雨天进行施工作业。开挖地面時，应对开挖面洒水，可在一定程度上减少水土流失，建筑垃圾及弃土及時回填，采

用上述措施后，该热互换器用铜管项目产生的生态环境影响很小。

第九章 项目节能分析

一、项目建设的节能原则

1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。

2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效

水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能

效原则的节能型产品。

3、有效回收运用余热、余压。

4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生

活等非生产用电。

5、减少企业内部线损，合理赔偿无功。推广无功就地赔偿、无功自动赔偿和无功

动态赔偿技术。

6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，錯、轮休假曰。在用电高

峰季节安排设备大修，在曰高峰時段安排设备检修。

7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷時段消耗。

8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问題，有针对性地采用切实可行措

施减少能耗。

二、设计根据及用能原则

（一）节能政策根据

1、《中华人民共和国节能能源法》

2、《国务院有关加紧发展循环经济的若干意見》

3、《国务院有关加强节能工作的决定》

4、《中国能源技术政策大纲》

5、《有关加强固定资产投资项目节能评估和审查工作告知》

6、《节能减排综合性工作方案》

7、《中华人民共和国节省能源法》

8、《工业企业能源管理导则》

9、《企业能耗计量与测试导则》

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10、《评价企业合理用电技术导则》

11、《用能单位能源计量器具配置和管理通则》

12、《国务院有关加强节能工作的决定》

13、《节省能源条例》

14、《产业政策调整指导目录》

15、《重点用能单位节能管理措施》

16、《多种能源与原则煤的参照折标系数》

（二）国家及省、市节能目的

1、《节能减排综合性实行方案》（）

2、我国节能重要目的是：“十二五”期末，万元工业增長值能耗下降到0.89 吨原

则煤，比“十一五”期末减少20%左右，年均节能4.4%。

3、节能目的是：“十二五”期末，万元工业增長值能耗下降到1.56 吨原则煤，比“十

一五”期末减少20%左右，年均节能4.4%。

4、XX 省XX 市节能重要目的是：到“十二五”末，XX 省XX 市单位工业增長值

能耗将比“十一五”期末减少20%，年平均下降4.4%，重点行业重要产品单位能耗指

标总体到达或靠近本世纪初国际先进水平。

（三）行业原则、规范、技术规定和技术指导

1、《屋面节能建筑构造》GB/T 2046

2、《民用建筑设计通则》GB/T 50352

3、《公共建筑节能设计原则》GB/T 50189

4、《民用建筑节能设计原则》JG/T 2604

5、《民用建筑热工设计规范》GB/T50176

6、《民用建筑节能设计规程》GB/T 2486

7、《工业设备及管道绝热工程设计规范》GB/T 50264

8、《公共建筑节能设计原则》GB/T 50189

9、《“十二五”节能中長期专題规划有关产品综合能耗指标》

三、项目节能背景分析

节能是我国经济和社会发展的一项長期战略方针，也是目前一项极為紧迫的任务。

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目前，我国已经成為世界第二大能源生产国和第二大能源消费国。尤其是近两年来，在

国民经济迅速拉动下，我国能源需求增長较快，能源紧张已成為制约经济持续、稳定发

展的重要问題。

由于高耗能产业比重偏大，致使能源消耗增長过快，能源自給率不停减少，对外依

存度加大，单位国内生产总值综合能耗、工业企业单位产品综合能耗、建筑业单位建筑

面积采暖能耗等指标高位运行。全省能耗总量比增長76.4%，单位工业增長值能耗、工

业增長值能耗為1.96 和4.41 吨原则煤，分别高于全国0.74 和1.82 吨原则煤，全省一次

能源自給率局限性50%，因此，加强节能工作已成為本省目前的一项紧迫任务。

四、项目能源消耗种类和数量分析

（一）重要耗能装置及能耗种类和数量

1、重要耗能装置

该热互换器用铜管项目消耗的能源有电力、煤炭、汽（柴）油和水，重要用能状况

如下：

（1）耗电：热互换器用铜管的生产装置，多种输送泵以及运转设备驱动电机的耗

电。循环水、消防給水水泵、风机驱动电机耗电等。

产品制造过程系统补充新鲜水（循环水）输送水泵、驱动电机耗电。办公、生活等

辅助设施的照明用电等。

（2）耗汽（柴）油：企业发电、运送车辆耗用燃料油。产成品运送车辆使用的燃

料油。

（3）耗水：热互换器用铜管生产装置的冷却用水、工艺用水以及办公生活用水。

2、重要能耗种类及数量

该热互换器用铜管项目设计规模為年产热互换器用铜管产品30000 件，项目耗能工

质重要有：水、电、煤和柴（汽）油，需用种类及年用量详見下表所示。

项目综合用能测算一览表

序号能源名称数量备注

计量曰消年需

单位耗量用量

折标煤

（tce）

1电力千瓦時144.043200.05.3

序号能源名称数量备注

计量曰消年需

单位耗量用量

折标煤

（tce）

2天然气万立方米0.00.00.0

3热力百万千焦0.00.00.0

4原煤吨0.00.00.0

5洗精煤吨0.00.00.0

6其他洗煤吨0.00.00.0

7型煤吨0.00.00.0

8原油吨0.00.00.0

9汽油吨0.02.02.9

10煤油吨0.00.00.0

11柴油吨0.04.05.8

12燃料油吨0.00.00.0

13液化石油气吨0.00.00.0

14焦炭吨0.00.00.0

15其他焦化产品吨0.00.00.0

16炼厂干气吨0.00.00.0

17其他石油制品吨0.00.00.0

18其他燃料吨标煤0.00.00.0

项目综合能耗14.0

注：折标系数来源于《综合能耗计算通则》GB/T2589-。

（二）单位产品能耗指标测算

项目建成后，估计所工业增長值為146.5 万元，正常年份总能耗為14.0 吨原则煤，

由此计算得出：

1、万元产值综合能耗

14.0tce/378.0 万元＝0.0372 吨标煤/万元（当量值）

2、万元工业增長值综合能耗

14.0tce/146.5 万元＝0.0961 吨标煤/万元（当量值）

3、万元产值电能消耗

4.32 万kW•h/378.0 万元＝114.29kW•h/万元

4、单位产品综合能耗

14.0tce/30000 件＝0.0005 吨标煤/件（当量值）

该热互换器用铜管项目的单位能耗指标测算详見下表所示。

单位能耗估算一览表

序

号

项目名称计量单位测算值备注

1销售收入万元378.0达产年

2项目总成本万元267.6〃

3工资及附加万元26.4〃

4折旧费万元9.7〃

5現价工业增長值万元146.5〃

6工业增長值率%38.8%〃

7产品产量件30000.0〃

8项目综合能耗tce14.1〃

9万元产值综合能耗tce/万元0.0372〃

10万元增長值综合能耗tce/万元0.0961〃

11人均综合能耗tce/人1.1733〃

12单位产品综合耗能tce/件0.0005〃

13项目曰综合耗能量tce/d0.0469〃

14项目总用电量kw.h43200.00〃

15万元产值电能消耗kw.h/万元114.29〃

16万元增長值电能消耗kw.h/万元294.88〃

17单位产品电能消耗kw.h/件1.44〃

18人均综合电能消耗kw.h/人3600.00〃

19项目曰电能消耗kw.h/d144.00〃

五、项目用能品种选择的可靠性分析

该热互换器用铜管项目重要能源需求是电能。从项目所在地的电力、电网現实状况

和规划建设来看。项目建成后电力供应是有保障的，项目所在地的电力企业已出具承诺，

為项目提供电能的可靠保障。都市供水管网也得到了自来水企业的大力支持，市场上柴

（汽）油供应充足，因此，项目能源供应是可靠的。

六、工艺设备节能措施

1、在设备比选阶段，将单位产品耗电量作為重要技术参数之一进行比较，生产工

艺上均选用节能、高效型设备。

2、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管

理、认真操作的基础上，实現该热互换器用铜管项目的低能消耗。

3、电器设备选用新型节能产品，如自带赔偿的节能电机、节能灯具等。

4、根据实际生产负荷，对项目用电进行功率因数赔偿，大功率电机采用末端功率

原因赔偿装置，以提高系统功率因数减少无功损耗。

5、变配电室尽量考虑合理组合，使变压器在经济状态下运行，减少损耗提高效率。

6、做好生产设备的综合保养，提高运用率，杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏現象，

节省能源和物料资源，提高材料综合运用率，废旧材料集中回收运用。

七、电力节能措施

供、配电系统的节电措施。该热互换器用铜管项目根据企业生产车间的建筑布局，

对的设计供配电系统，合理安排供电负荷及供电半径，优先选用节能型电气产品，通过

运用科学管理手段和措施，实現供配电设备的经济运行，以保证供、配电系统的能效指

标，采用对应的节能措施。

1、根据用电性质、用电容量，选择合理供电电压和供电方式。

2、变配电室的位置应靠近负荷中心，减少变压级数，缩短供电半径，按经济电流

密度选择导线截面。

3、优化用电设备的工作状态，合理分派与平衡负荷，使用电均衡化，提高项目负

荷率。

4、在提高自然功率因数的基础上，在负荷侧合理装置集中与就地无功赔偿设备，

使生产装置在最大负荷時的功率因数不低于0.90。

5、积极选用S11 系列节能型变压器。对的选择和配置变压器容量，通过运行方式

的择优，合理调整负荷，实現变压器经济运行，通过合理调整负荷，提高功率因数，提

高变压器的运用率，减少变压器运行温度。

6、企业内照明灯具配置使用。照明灯具按生产车间对照明的实际照度规定，根据

使用场所和周围环境规定及不一样电光源的发光特点，优化照明设计，选择合理的照明

方式。在保证照明质量的前提下，优先选用光效高、显示性好的光源及配光合理、安全、

高效的节能型灯具。

八、节水措施

1、各车间生活及生产用水采用计量措施，设置查验措施，控制耗水量和水压。定

期检查隐蔽水管和内部供水系统，防止不必要的排水、冲洗及溢水現象发生。

2、供水系统要采用合格管道材料，阀门要用优质产品，管道敷设以埋在地下為主，

显露部分也要注意防止人踩、车压。

3、用废水作次要的用途：清洗楼梯、地板、仓库及装卸场地等。

九、项目运行期节能原则

该热互换器用铜管项目建成投产后，其重要能耗為电力、水、汽等消耗，為此，该

热互换器用铜管项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵照如下

原则：

1、适应产品品种和质量规定。

2、提高持续化自动化程度，减少劳动强度，提高劳动生产率。

3、减少原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护规定。

4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力争经济性和合理性。

5、设备生产技术成熟可靠，保证生产工艺和产品质量的规定。

6、重要设备和辅助设备之间互相配套。该热互换器用铜管项目所采用的设备均系

能耗达标设备，并且短期内不会因能耗和环境污染问題而被淘汰。

十、运行期重要节能措施

1、在总图布置及车间和生产工艺布置上，尽量做到紧凑合理、物流畅通、运送短

捷，防止生产过程中的来回倒运現象。

2、设计中尽量地提高设备的运用率，一则可以减少设备的数量，从而减少设备的

占地面积和对应的辅助设施，二则可以减少设备的投资，也許收到资金的效果。

3、选用节能高效的设备，提高生产设备的负荷率，从提高设备负荷率方面来到达

节能能源的目的。所有机电设备均选用节能效果好以及国家推荐的新型节能机电产品，

减少无功消耗，提高设备效率同步减少电耗。

4、合理选用供配电线路，选用高效节能型灯具，供配电系统要配置谐波、滤波及

静态无功赔偿装置，提高功率因数减少电能的消耗。

5、设置循环水系统，充足运用生产用水，尽量循环使用可用水资源，减少水资源

的挥霍到达节省用水的目的。采用分质用水，一水多用中水回用，减少取水量和废水排

放量，提高水的反复运用率，推广废水资源化和“零”排放技术。

6、选用热效率高的冷却器，减少循环水的使用量。同步积极回收运用蒸汽冷凝液，

充足回收热量。凡表面温度不小于50℃的设备和管道，均采用高性能的保温材料对加热

设备和管道进行保温，减少热能的损失。

7、办公及生活用水，选用节水水嘴等产品，节省水资源。生产场所和办公及福利

设施照明等选用节能型灯具及设备，防止不必要的挥霍。规定做到人走灯灭，空调机、

计算机、饮水机等设施必须做到无人時所有关闭。

8、采用DCS 系统优化控制工艺参数，以便节省能源及原材料消耗。在各工段的水、

电、汽入口处安装计量仪表，加强能源计量管理工作，坚决杜绝多种超额用能及挥霍的

現象发生。

十一、能源管理

（一）管理组织和制度

在能源管理领域设置专门的节能管理机构，制定从能源采购、计量、记录、生产使

用过程管理和定额考核等一系列的能源管理制度并以经济责任制的方式严格考核，增进

企业各项节能工作的有效展开，把能耗指标细化到多种产品、工序、车间，為企业获得

好的节能降耗效果，做好组织和制度准备。

（二）能源计量管理

1、建立能源计量系统，实行企业、车间、重点工序（设备）三级计量管理体系，

配置对应的登记表和设备，建立能源计量器具台帐和计量器具档案。

2、建立能源记录工作制度，对波及能源购入、贮存、加工转换、输送分派和最终

使用四个环节设置分类记录报表，细化到重要生产、辅助生产、采暖（制冷）照明等工

序（工艺）。

3、该热互换器用铜管项目实行能源三级管理，厂级设能源管理机构，依法对企业

能源管理工作负责配置和管理能源计量工具。车间设节能小组，实行节能措施，负责节

省和合理用能。班组设节能员，监督实行节能规定，及時纠正能源挥霍現象，提出合理

用能提议。

4、加大节能奖惩考核措施的考核力度。通过建立“目的明确，责任贯彻，强化考

核，奖惩分明”的责任制体系，强力推进节能工作的有效实行。对整体节能工作实行动

态管理以保证节能工作的顺利开展。

5、企业建立完善的能源管理机构及能耗记录系统。各用能环节做到用能单独计量

和经济核算。能源管理机构人员配置完全符合国家有关法律、法规、条例规定及规定。

十二、节能提议及效果分析

（一）节能提议

1、在生产上加强能源管理，保证节能降耗落到实处。

2、在实际生产操作过程中，不停探索新的节能降耗措施。

3、不停采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。

（二）节能效果分析

该热互换器用铜管项目為****投资征询有限企业采用国内先进的生产设备，运用先

进的自动控制生产线，项目建设规模為年产30000 件热互换器用铜管，项目建设符合国

家产业政策。

通过度析、比较，企业针对该热互换器用铜管项目的详细状况，制定合理运用能源

及节能的技术措施，有效的减少各类能源的消耗。项目生产合用了目前国内先进的工艺

技术流程和设备，最终产品的单位综合能耗指标為0.0961（tce/万元工业增長值），远

远低于“十二五”末单位工业增長值能耗指标，到达了同行业先进水平，项目使用的重

要能源种类合理，能源供应有保障，从能源运用和节能角度考虑，从节能角度分析该热

互换器用铜管项目是可行的。

第十章 组织机构工作制度和劳动定员

一、组织机构

****投资征询有限企业实行董事会领导下的总经理负责制，由董事会聘任总经理一

名，副总经理一名，执行企业制定的经济责任制，加强产品质量和定额目的管理，保证

企业的经济效益。

二、工作制度

根据工艺美术品制造行业的实际状况，結合先进装备特点，严格执行《中华人民共

和国劳动法》及省、市有关劳动法律、法规。

1、实行劳动协议制，劳动协议签订后报人事部门立案。

2、职工的工资待遇参照国家有关规定由企业确定，并在劳动协议中体現。根据企

业的发展和职工个人的业务能力、技术水平可以合适的提高职工的工资。

3、根据项目生产工艺规定和生产特点，生产期间实行每天三班工作制，每班工作

時间為8 小時，年工作曰為300 天，年操作時间為7200 小時，其他時间為公休曰和设

备检修曰。

4、企业管理、技术人员為白班制，每天工作8 小時。

三、劳动定员

根据原国家经贸委制定的《工业企业劳动定员、定额执行原则》，結合该热互换器

用铜管项目的详细状况和国内同行业的先进水平，确定该热互换器用铜管项目的劳动定

员。

项目建成投产后****投资征询有限企业劳动全员（新增）人员如下：劳动全员為28

人，其中：管理人员2 名，工程技术人员6 名，品质检查人员3 名，其他人员1 名，直

接生产工人16 人。

项目所需的部分高级管理人员由承接单位调派任命，其他管理人员和技术人员从社

会人才市场招聘，生产工人从当地技校毕业生和高中毕业生中招收。

四、人员培训

（一）人员技术水平与规定

热互换器用铜管的生产需要有一批通过专门训练具有专业知识的技术队伍才能胜

任，熟悉掌握先进装备的调试，生产和产品质量的控制，项目承接单位必须及早有计划

性的安排培训工作。

（二）培训规划提议

為使生产线顺利投产，保证生产安全和产品质量，应组织企业技术人员和生产操作

人员进行培训，培训工作可分阶段进行。

1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工現场，随同施工队伍共同进行

设备安装工作，以到达边安装边深入熟悉设备构造，為后期的单机调试和试生产打下良

好的基础。

2、应在试车前1 个月左右時间内，组织重要生产岗位的操作人员分期分批进行理

论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需

要。

3、在设备调试前，給技术人员、操作工人详细简介本生产线的工艺、设备的特点、

操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督

下，纯熟掌握各工艺工序的操作，理解掌握各工段设备的操作规程。

4、投产前，组织有关技术讲座，使企业技术人员理解生产工艺及技术装备，理解

项目采用技术的发展状况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。

第十一章 投资估算与资金筹措

一、投资估算根据和阐明

该热互换器用铜管项目為热互换器用铜管生产项目，其投资估算范围包括：固定资

产投资估算（重要生产项目、辅助生产项目、公用工程项目、服务性工程、配套费用、

其他费用）和铺底流动资金、总投资以及报批投资的估算。

（一）编制根据

1、国家发展和改革和委员会、建设部公布的《建设项目经济评价措施与参数》（第

三版）。

2、《投资项目可行性研究指南》。

3、根据该热互换器用铜管项目工程设计各专业部门提供的设计图紙和有关资料以

及项目承接单位提供的有关投资估算资料等。

4、現行投资估算的有关规定及原则和非原则设备询价书。

5、项目建设单位提供的有关基础数据资料。

6、该热互换器用铜管项目投资定额及规定：

（1）国家建设部建标字[]368 号文献《有关贯彻执行全国统一安装工程预算定额的

若干规定》。

（2）国家发展和改革委员会、建设部有关公布《工程勘察设计收费管理规定》和《有

关工程建设其他费用项目划分暂行规定》。

（3）土建工程根据《建筑工程概算定额原则》进行测算。

（4）安装工程根据中国工艺美术品制造行业协会《设备制造行业生产企业安装工

程概算指标》的有关规定计算。

（5）安装工程重要材料价格执行《设备制造行业安装工程重要材料费用指南》，

局限性部分参照国内現行市场价格体系数据进行计算。

（6）国家、部委、省、市等其他有关规定。

7、投资费用的计取

（1）建筑工程费用估算根据《全国统一建筑工程基础定额（）》原则，并根据建

构筑物的构造特点（型式）以单方造价估算，同步，参照当地同类建筑工程进行系数调

整。

（2）安装工程材料在定额基础上，結合当地市场現价进行调整。

（3）重要设备价格参照生产厂家询价，局限性部分参照《全国机电产品价格目录》

（），并按规定计取运杂费。

8、其他费用的计取

（1）建设单位管理费根据《工程建设费用定额管理措施》计列。

（2）生产准备费用包括提前进厂费和培训费。

（3）项目开办费按工程建设投资（固定资产投资）和项目总投资规模确定。

（4）项目不可预見费按规定计取。

（5）项目基本预备费按规定计取。

（6）项目建设材料涨价预备费按规定计取。

（二）投资费用分析

该热互换器用铜管项目建设投资由建筑工程费、设备购置费和其他费用构成。项目

投资估算范围包括项目的厂房建设，加工设备的购置、配套设施等工程内容。该热互换

器用铜管项目估算工程建设投资（固定资产投资）為101.6 万元，其中：

1、建筑工程费用47.3 万元，详見表—《项目占地及土建工程投资估算表》。

2、设备购置费53.3 万元，详見表—《设备投资明细表》。

3、其他费用1.0 万元。详見表—《固定资产投资估算表》。

（三）工程建设投资（固定资产）投资

1、设备投资估算

该热互换器用铜管项目计划购置和安装生产设备、检查设备、环境保护设备共26

台件（套），估计设备投资53.3 万元。详見表—《重要设备投资一览表》。

2、土建投资估算

该热互换器用铜管项目土建工程包括生产车间、办公室、职工宿舍、辅助车间、仓

储设施（原料仓库和成品仓库）配套工程、围墙、厂区道路及绿化等，根据项目土建工

程设计计划，新建土建工程总量约為706.0 平方米，估计土建工程投资额為47.3 万元，

详見表—《项目占地及土建工程投资估算表》。

3、其他费用

根据测算，其他费用為1.0 万元，其中：包括项目开办费、项目预备费用（基本预

备费用和涨价预备费）不可预見费、人员培训费等。

4、工程建设投资（固定资产）投资

固定资产投资由建设投资和建设期利息构成，由于该热互换器用铜管项目固定资产

投资所有由项目承接单位出资（自有资金），故建设期利息為零，因此，该热互换器用

铜管项目的固定资产投资额為：

固定资产投资=设备投资+土建工程投资+安装工程费用+其他费用。因此，固定资产

投资额為101.6 万元，详見—《固定资产投资估算表》。

固定资产投资估算表

单位：万元

估算价值

序号工程或费用名称

建筑设备安装其他

工程购置费工程费用

合计

占固资

投资比例

1固定资产投资47.353.30.01.0101.6100.0%

1.1建设工程投资47.353.30.00.0100.699.0%

1.1.1土建工程投资47.30.00.00.047.346.6%

1.1.2设备购置投资0.053.30.00.053.352.5%

1.2其他工程和费用0.00.00.01.01.01.0%

1.2.1无形资产0.00.00.00.00.00.0%

估算价值

序号工程或费用名称

建筑设备安装其他

工程购置费工程费用

合计

占固资

投资比例

1.2.2开办费0.00.00.01.01.01.0%

1.3预备费用0.00.00.00.00.00.0%

1.3.1基本预备费用0.00.00.00.00.00.0%

1.3.2涨价预备费0.00.00.00.00.00.0%

1.4投调税0.00.00.00.00.00.0%

1.5建设期利息0.00.00.00.00.00.0%

2固资投资总额47.353.30.01.0101.6100.0%

3占固资投资比例46.6%52.5%0.0%1.0%100.0%

5、铺底流动资金估算

该热互换器用铜管项目流动资金估算采用分项详细估算法，根据测算，项目正常运

行年份需用铺底流动资金為21.0 万元，详見表—《铺底流动资金估算表》。

铺底流动资金估算一览表

单位：万元

投产期达产期

序号项目名称合计

周转周转

天数次数

12……10

1流动资产71.986.587.0854.4

1.1应收账款301218.121.521.5211.6

1.2存货49.360.561.0597.8

1.2.1外购原材料60625.732.132.1314.6

1.2.2燃料动力4580.91.11.110.8

1.2.3在产品201811.213.513.5132.7

1.2.4产成品201811.513.814.3139.7

1.3現金4584.54.54.545.0

2流动负债20.225.225.2247.0

2.1应付账款45820.225.225.2247.0

3流动资金16.84.221.0189.0

4流资本年增長16.84.20.021.0

5流动资金借款0.00.00.00.0

6流资借款合计0.00.00.00.0

投产期达产期

序号项目名称合计

周转周转

天数次数

12……10

7利息0.00.00.00.0

6、项目总投资估算

根据测算，项目总投资包括固定资产投资和铺底流动资金投资两部分。项目总投资

额為122.6 万元，其中建设投资总额為101.6 万元，铺底流动资金投资总额為21.0 万元。

总投资构成详見—《总投资构成分析一览表》

总投资构成分析一览表

单位：万元

投产期达产期

序号项目名称合计

周转周转

天数次数

12……10

1流动资产71.986.587.0854.4

1.1应收账款301218.121.521.5211.6

1.2存货49.360.561.0597.8

1.2.1外购原材料60625.732.132.1314.6

1.2.2燃料动力4580.91.11.110.8

1.2.3在产品201811.213.513.5132.7

1.2.4产成品201811.513.814.3139.7

1.3現金4584.54.54.545.0

2流动负债20.225.225.2247.0

2.1应付账款45820.225.225.2247.0

3流动资金16.84.221.0189.0

4流资本年增長16.84.20.021.0

5流动资金借款0.00.00.00.0

6流资借款合计0.00.00.00.0

7利息0.00.00.00.0

二、资金筹措

该热互换器用铜管项目总投资额為122.6 万元，确定资金筹措方案如下：

1、在101.6 万元固定资产投资中，企业自筹资金101.6 万元，占固定资产投资额的

100%，完全符合国家有关建设项目自有资金投资比例的规定。

2、其他资金来源。该热互换器用铜管项目达产年需用铺底流动资金21.0 万元，所

有由****投资征询有限企业自筹处理，占铺底流动资金投资的100%。

详見表—《投资计划与资金筹措表》。

投资计划与资金筹措表

单位：万元

建设期投产期达产期

序号项目名称合计

12345……

1总投资現值PVI101.616.84.20.00.0122.6

1.1固定资产投资101.60.00.00.00.0101.6

1.2固资投调税0.00.00.00.00.00.0

1.3建设期利息0.00.00.00.00.00.0

1.4铺底流动资金0.016.84.20.00.021.0

2企业资金筹措101.616.84.20.00.0122.6

2.1企业自有资金101.616.84.20.00.0122.6

其中：用于流资0.016.84.20.00.021.0

2.2申請银行贷款0.00.00.00.00.00.0

2.2.1申請長期贷款0.00.00.00.00.00.0

2.2.2铺底流动资金贷款0.00.00.00.00.00.0

2.3申請财政投资00.00.00.00.00.0

2.3.1申請财政免费资金00.00.00.00.00.0

2.3.2申請财政有偿资金0.00.00.00.00.00.0

2.4其他资金0.00.00.00.00.00.0

三、资金使用计划

1、该热互换器用铜管项目工程建设投资（固定资产）投资為101.6 万元，在项目建

设期一次性投入。

2、该热互换器用铜管项目达产年需用铺底流动资金21.0 万元，根据生产需要分两

个生产年度分别投入，第一年投产期投入铺底流动资金的80%，次年达产年再增長流资

投资20%。详見表—《资金使用计划与运用表》。

资金使用计划与运用表

单位：万元

投产期达产期

序号项目名称建设期合计

123……10

1资金来源101.679.496.392.1117.71039.7

1.1利润总额0.052.782.282.282.4793.5

1.2折旧费0.09.79.79.79.797.0

1.3摊销费0.00.20.20.20.01.0

1.4長期借款0.00.00.00.00.00.0

1.5流资借款0.00.00.00.00.00.0

1.6自有资金101.616.84.20.00.0122.6

1.7回收流资0.00.00.00.021.021.0

1.8固资余值0.00.00.00.04.64.6

2资金运用101.630.024.820.620.6321.2

2.1固定资产101.60.00.00.00.0101.6

2.2建设期利息0.00.00.00.00.00.0

2.3铺底流动资金0.016.84.20.00.021.0

2.4所得税0.013.220.620.620.6198.6

2.5長期借款偿还0.00.00.00.00.00.0

3盈余资金0.049.471.571.597.1718.5

4合计盈余资金0.049.4120.9192.4263.9

第十二章 经济评价

一、经济评价的根据和范围

该热互换器用铜管项目经济效益的评价措施重要是根据国家发展和改革委员会、建

设部颁布的《建设项目经济评价措施与参数》（第三版，如下简称《措施与参数》）、《有

关建设项目经济评价的暂行规定》，国家最新版本、現行的财税制度和行业有关规定，

采用現行市场价格并結合了该热互换器用铜管项目的详细状况，对项目的投入与产出进

行科学、合理的财务评价和不确定性分析。

二、基础数据与参数选用

1、根据《措施与参数》以及国家产业政策、市场需求及资金時间价值等原因确定：

所得税及税后财务基准收益率分别确定為12%和10%；项目资金税后财务收益率為13%。

2、根据《措施与参数》确定项目资产负债率合理区间為40～60；利息备付率的最

低可接受值為2；偿债备付率的最低可接受值為1.3。

3、产成规模：该热互换器用铜管项目年设计生产热互换器用铜管产品的规模為

30000 件/年。

4、计算期及生产负荷。该热互换器用铜管项目计划建设期為12 个月，项目计算期

為，正常年份系指项目经营期，生产经营期按计算，其中：投产期1 年（系指项目经营

期的第1 年），生产能力為设计能力的80%，达产期9 年既：项目正常经营期的第2 年

至第，生产能力到达设计能力的100%。

5、该热互换器用铜管项目税金及附加。包括增值税、都市建设维护税和教育费附

加。增值税率為17%，都市建设维护税率按增值税的7%，教育费附加按增值税的3%分

别计算。

6、该热互换器用铜管项目所得税按应纳税所得额的25%计算；法定盈余公积金按

净利润的10%计取。

7、设定贷款偿还按照宽限期2 年、偿还期6 年、等额还本付息方式偿还。

三、财务效益与费用估算

（一）销售收入估算

根据财务评价的计价原则，結合本行业该产品目前市场平均销售价格和国内外現实

状况及未来发展预测，按买方提供的現行市场价作為基期价格。项目建成达产后，按上

述确定的销售价格计算，正常年份估计每年可实現销售收入378.0 万元。详見表—《产

品销售收入及税金估算表》。

产品销售收入及税金估算一览表

单位：件 万元

第1 年第2 年

序号项目名称单位单价

销售量销售收入销售量销售收入

1销售收入万元元/单位24000.0302.430000.0378.0

1.1热互换器用铜管件12624000.0302.430000.0378.0

2現价工业增長值万元0.0111.30.0146.5

3税金及附加万元0.022.50.028.2

第1 年第2 年

序号项目名称单位单价

销售量销售收入销售量销售收入

3.1增值税万元0.020.50.025.6

3.2城建税万元0.01.40.01.8

3.3教育附加万元0.00.60.00.8

（二）综合总成本估算

该热互换器用铜管项目产品生产成本费用构成包括：直接原材料费、辅助材料费、

燃料及动力费，直接工资、制造费用、管理费用、财务费用、销售费用等。该热互换器

用铜管项目的主导产品是热互换器用铜管系列产品又可分為多种类型、多种规格，為此，

测算该热互换器用铜管项目的年总成本是指各类产品的综合总成本。

根据测算，当项目到达正常生产年份時，按达产期生产能力计算，该热互换器用铜

管项目年综合总成本、固定成本、可变成本和经营成本，详見表—《综合总成本费用估

算表》。

综合总成本费用估算表

单位：万元

序投产期达产期

号综合成本综合成本

项目名称备注

1外购原材料费154.2192.8

2燃料动力费7.18.9

3工资及附加26.426.4

4折旧费9.79.7

5修理费4.94.9

6摊销费0.20.2

7财务费用0.00.0

8管理费用5.75.7

9销售费用9.59.5

10其他费用9.59.5

11项目总成本227.2267.6

固定成本65.965.9

其中

可变成本161.3201.7

序投产期达产期

号综合成本综合成本

项目名称备注

12经营成本217.3257.7

（三）利润总额估算

根据国家有关政策规定，该热互换器用铜管项目达产年（次年）销售利润总额為：

利润总额=销售收入—总成本—销售税金=82.2（万元）

（四）所得税及税后利润

1、根据规定该热互换器用铜管项目应缴纳所得税，正常年份应纳所得税额為：

所得税=82.2×25%=20.6（万元）

2、正常经营年份纯利润為：

纯利润=82.2—20.6=61.6（万元）

（五）项目投资收益率测算

3、通过《项目综合损益表》计算可得如下经济指标：

1、项目税后平均投资利润率：

=48.5%。

%100

全全全全全

全全全全全全全全全

2、项目税后平均投资利税率：

=87.3%。%100

全部投资额

经营期内平均利税额

3、项目税后平均资本金利润率：

=48.5%

%100

全全全全全全

全全全全全全全全全

4、项目税后平均投资回报率：

=64.7%。

%100

全全全全全全

全全全全全全全全全全

详見—《项目综合损益表》。

项目综合损益表

单位：万元

项目名称

投产期达产期

预测指标预测指标

序

号

运行负荷80%100%

备注

1销售收入302.4378.0

2税金及附加22.528.2

3项目总成本227.2267.6

4年利润总额52.782.2

5年纳所得税13.220.6

6税后纯利润39.561.6

6.1盈余公积金4.06.2

6.2盈余公益金2.03.1

6.3应付利润33.552.3

6.4未分派利润33.552.3

7合计未分派利润33.585.8

8平均投资利润率32.2%48.5%期限平均值

9平均投资利税率61.3%87.3%〃

10平均投资回报率32.2%64.7%〃

11平均资本金利润率32.2%48.5%〃

12总投资收益率ROI44.5%50.2%达产年

13资本金净利润率ROE33.4%50.2%〃

14利息备付率ICR——〃

15偿债备付率DSCR——〃

四、财务分析

1、该热互换器用铜管项目编制了所有投资現金流量表，假定所有投资均為企业自

有资金进行現金流量分析。

（1）财务内部收益率（FIRR）

按照《措施与参数》的规定，财务内部收益率（FIRR）系指项目计算期内，净現金

流量現值合计等于零時的折現率：

FIRR=



nFIRR1COCI

t

n

1t

FIRR=29.6%

（2）财务净現值（FNPV）

按照《措施与参数》的规定，财务净現值（FNPV）系指项目按设定的折現率（一

般采用基准收益率ic=12%），计算项目计算期内各年現金流量的現值之和：

FNPV=



t

c

n

1t

t

i1COCI

FNPV=234.3（万元）

（3）财务净現值率：

FNPVR=

%100

值值值值值值

值值值值值

FNPVR=191.1%

（4）所有投资回收期（Pt）：

Pt=



0COCI

t

pt

1t

Pt=2.（含项目建设期）。

以上数据详見表—《财务現金流量表（所有投资）》。

（5）总投资收益率（ROI）

按照《措施与参数》的规定，总投资收益率（ROI）表达总投资的盈利水平，系指

项目到达设计能力后，正常年份的年息税前利润或运行期内年平均息税前利润（EBIT）

与项目总投资（TI）的比率：

ROI=

%100

TI

EBIT 

ROI=50.2%

（6）项目资本金净利润率（ROE）

按照《措施与参数》的规定，项目资本金净利润率（ROE）表达项目资本金的盈利

水平，系指项目到达设计能力后正常年份净利润或运行期内年平均净利润（NP）与项目

资本金（EC）的比率：

ROE=

%100

EC

NP 

ROE=50.2%

（7）财务生存能力分析

根据财务计划現金流量表可以看出，经营活动资金流入一直不小于资金流出，企业

通过经营活动、投资活动及融资活动产生的各年合计盈余资金一直不小于零，可見企业

有一定的财务生存能力。

财务現金流量表（所有投资）

单位：万元

投产期项目达产期

项目名称建设期

1234……

序经营期

号合计

负荷(%)080100100100

一現金流入0.0302.4378.0378.0378.03730.0

1销售收入0.0302.4378.0378.0378.03704.4

2回收固资余值0.00.00.00.00.04.6

3回收流资余值0.00.00.00.00.021.0

二現金流出101.6269.8310.7306.5306.53134.1

1固定资产投资101.60.00.00.00.0101.6

2铺底流资投资0.016.84.20.00.021.0

3经营成本0.0217.3257.7257.7257.72536.6

4税金及附加0.022.528.228.228.2276.3

5所得税0.013.220.620.620.6198.6

三現金流量-101.632.667.371.571.5595.9

四净現金流量-101.632.667.371.571.5595.9

五合计净現流量-101.6-69.0-1.769.8141.3

六财务内部收益率29.6%

七财务净現值FNPU234.3

八投资回收期Pt(年)2.22

九财务净現值率191.1%

十总投资收益率ROI50.2%

十一资金本净利润率ROE50.2%

十二利息备付率ICR—

十三偿债备付率DSCR—

2、在固定资产投资現金流量表中，从企业角度分析，可以得出如下计算成果：

（1）税后财务内部收益率：

FIRR=



nFIRR1COCI

t

n

1t

FIRR=38.1%

（2）税后财务净現值（ic=12%）：

FNPV=



t

c

n

1t

t

i1COCI

FNPV=276.2（万元）

（3）财务净現值率：

FNPVR=

%100

业业业业业业

业业业业业

FNPVR=225.3%

（4）税后投资回收期：

Pt=



0COCI

t

pt

1t

Pt=1.93 年（含项目建设期）。

以上数据详見表—《财务現金流量表（固定投资）》。

财务現金流量表（固定投资）

单位：万元

投产期项目达产期

项目名称建设期

1234……

序经营期

号合计

生产负荷(%)80100100100

一現金流入0.0302.4378.0378.0378.03730.0

1销售收入0.0302.4378.0378.0378.03704.4

2回收固资余值0.00.00.00.00.04.6

3回收流资余值0.00.00.00.00.021.0

二現金流出101.6253.0306.5306.5306.53113.1

1固资投资101.60.00.00.00.0101.6

2铺底流资投资0.00.00.00.00.00.0

3经营成本0.0217.3257.7257.7257.72536.6

4税金及附加0.022.528.228.228.2276.3

5所得税0.013.220.620.620.6198.6

三現金流量-101.649.471.571.571.5616.9

投产期项目达产期

项目名称建设期

1234……

序经营期

号合计

生产负荷(%)80100100100

四净現金流量-101.649.471.571.571.5616.9

五合计净現流量-101.6-52.219.390.8162.30.0

六财务内部收益率38.1%

七财务净現值FNPU276.20

八投资回收期Pt(年)1.93

九财务净現值率225.3%

十总投资收益率ROI50.2%

十一资金本净利润率ROE50.2%

十二利息备付率ICR—

十三偿债备付率DSCR—

五、不确定性分析

当项目生产的所有产品销售收入等于所有费用支出時，阐明企业到达了盈亏平衡状

态，此時的生产能力运用率或产量称為盈亏平衡点。盈亏平衡点的高下表明项目承担风

险的大小，為阐明项目风险大小，当以生产能力运用率表达该热互换器用铜管项目的盈

亏平衡点（BEP）時：

1、盈亏平衡点（生产能力运用率）的测算：

BEP=×100%

业业业业业业业业业业业业业业业业业业

业业业业业

BEP=44.1%

经测算，该热互换器用铜管项目到达设计生产能力年限计算盈亏平衡点為44.1%，

当年实际生产能力到达设计能力的44.1%時，该热互换器用铜管项目生产经营处在盈亏

平衡状态，详見—《盈亏平衡分析表》。

2、盈亏平衡产量：

30000×44.1%=13230（件）

计算成果表明，按到达设计生产能力年限计算盈亏平衡点為44.1%，当生产负荷到

达设计能力的44.1%時，或者当产销量到达13230 件時，该热互换器用铜管项目生产经

营处在盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，既处在保本状态。该热互换器用铜管项

目盈亏平衡点不不小于50%，阐明具有较强的抗风险能力，或称该热互换器用铜管项目

经营风险性较小，经营安全度较高。

六、敏感性分析

由于该热互换器用铜管项目设计的某些参数是在目前的条件下确定的，难以真实反

应项目在经营期内的变化状况，这些数据和条件在未来的实际生产经营中还会有不一样

的变化，这些变化将从不一样的角度影响项目的经济效益，还会給企业带来一定的风险，

因此，本汇报对项目的产品价格、产量、成本、投资等原因作敏感性分析，找出影响经

济效益的重要原因以便采用必要的防备措施，减少企业的经济损失，使项目到达预期的

经济效果。

项目实行、生产经营过程中某些也許影响项目效益的重要原因有销售收入、经营成

本、建设投资等，该热互换器用铜管项目就单原因变化状况下，对财务内部收益率、财

务净現值和静态投资回收期等影响程度做敏感性分析，计算成果表明产品的销售价格对

经济效益的影响最為敏感，而投资和经营成本的变动对该热互换器用铜管项目经济效益

的影响较小。销售价格和成本都与市场有关，这就规定企业一定要紧紧把握产品销售市

场，在生产经营中加强产品的销售力度，及時调整产量构造，加强企业内部的科学管理，

努力减少多种消耗，使企业到达预期的最佳经济效益状态。

单原因敏感性分析表

单位：万元

序号名称单位-10%基本方案10%备注

变化

原因

财务内部收益率%19.2129.6038.13

财务净現值万元152.31234.30302.291

销售

价格

投资回收期年3.332.221.33

财务内部收益率%34.2929.6025.42

财务净現值万元271.82234.30201.522

固定

投资

投资回收期年1.642.222.32

财务内部收益率%32.5229.6022.47

财务净現值万元257.76234.30178.093

经营

成本

投资回收期年1.892.222.89

第十三章 综合评价

****投资征询有限企业通过详实、周密的市场调查和政策征询后认定，该热互换器

用铜管项目既符合国家的产业政策，并且符合地方产品规划，同步又符合企业经营发展

宗旨，该热互换器用铜管项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景。热互

换器用铜管生产所需原料易得、技术成熟、市场广阔，不仅企业经济效益突出，并且社

会效益明显。

该热互换器用铜管项目通过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套

设施分析、工艺技术和重要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，

結论如下：

1、该热互换器用铜管项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励

发展的产业，产品市场前景良好。

2、该热互换器用铜管项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。

3、该热互换器用铜管项目工艺技术较為成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方

向。

4、设备选型符合产品品种和质量需要，可以适应项目生产规模、产品方案及工艺

技术方案的规定，自动化程度高，可以大幅度提高劳动生产率。

5、税前财务内部收益率為29.6%，不小于行业基准收益率12%，计算期财务净現

值為234.3 万元，从财务评价角度项目可行。

6、从测算的财务评价重要指标表明，该热互换器用铜管项目预测税前财务内部收

益率不小于行业基准收益率，投资利润率、投资利税率、所有投资回收期、财务净現值

等指标也到达很好水平，项目的盈利能力和抗风险能力较强，因此，该热互换器用铜管

项目在经济上是可行的。此外，该热互换器用铜管项目在技术上、市场上、环境保护上

均為可行且具有良好的发展前景。

8、通过经济效益分析认定，该热互换器用铜管项目税后平均投资利润率為48.5%，

平均投资利税率為87.3%，所有投资回报率為64.7%，所有投资财务内部收益率（税后）

為29.6%，所有投资回收期為2.（含建设期3 个月）。通过盈亏平衡分析表明，盈亏平

衡点為44.1%，当实际产量到达13230 件/年時，企业既可保本，因此，该热互换器用铜

管项目具有较大的利润空间，阐明该热互换器用铜管项目具有很好的盈利能力、较强的

清偿能力和抗风险能力。同步，该热互换器用铜管项目的建设可以有效增进当地经济发

展，為社会提供就业机会，為XX 市财政收入做出应有的奉献，由此可見，该热互换器

用铜管项目的实行具有广泛的社会效益。