甲供材管理含义
材料是项目建设的物质基础，直接影响工程的建设周期、质量及费用。甲供材料管理类似于EPC项目中的材料管理包括材料的采购、检验、货物到场的开箱检验及报验、现场入库及维护、材料施工跟踪、材料完成报验、直至余料的退库管理等工作。
目的
从项目成本控制和项目管理的角度出发，甲供材料管理核算方法的确有其优势，主要表现存节约材料采购成本和减少支付给施工方材料备料款，保证工程质量。甲供材料的产生主要有以下几种原因：
一是甲方预测某材料涨价，根据自身的资金和信息方面的优势；
二是甲本身是建材生产厂家或甲方与建材生产厂家或建材商有业务等各方面的密切关系；甲方为确保工程材料质量，亲自把关供应；
三是为防止承包方以次充好，挪用材料预付款或备料款，保证及时供应材料，不致材料供应不及时而影响工期和质量。
四是批量采购可以明显地降低采购成本，如一个大型的工程项目，因为工程进度和工程施工中对专业水平的具体要求，可能由几家施工单位联合施工。
甲供材管理中问题：
1）项目往往不会等到项目施工图纸按时到位后再开工。而是边出图纸边施工边修改，开工前无法按照程序准确编制或审核施工图预算及进行材料分析，有可能造成事后结算时甲供材料超领、工程尾款不够扣回的现象，加大投资控制和资金支付的风险，对于不开工就申领材料当前无法正确管控。
2）在审批工程进度时，甲供材料只要一出库，不论是否已构成工程实体，就计入投资完成额，导致统计出的累计完成投资额与实际完成的累计完成投资额不一致。
3）材料计划的审批、采购、发放应该有一个严格的、完善的管理制度，减少材料的采购、发放失控，增加材料库存量及资金成本风险等。
4）对于维修项目，计入的会计科目核算项目只有成本中心，因而同一成本中心下的维修项目对于甲供材的区分不易对比，且已出库就记账而施工费要审计后才记账，期间有很长的时间差；
5）对于技改工程，记录的甲供材料仅记录到项目下，同一施工单位在同一项目下有多个合同时，甲供材核算就会难以区分；审计时面多很多签证，设计变更，以及材料的不对应，甲供材料核对十分困难；同时甲供材无法分解到具体的单体（转固单元）上，固定资产成本也不容易统计清楚。
1、规划权责
权责的划分是为了保证甲供材料能够合理的使用。
部门
主要工作流程[3]
项目部
3、根据施工的的进度安排，确认下步施工项目所需的甲供材料量，结合供应的采购周期，合理提报[1]材料计划。
4.2、『工程材料计划单』的生成；
5.1、材料的领用；
7.2配合预算室，结合施工单位的余料进行清理；
工程管理室
4.1、结合项目部、供应处完成新的物料编码的申请；
4.3、协助项目部，使用资材系统“计划管理-计划申请”、“出库管理-物资领料作业-物料领料作业”、“出库管理-物资退料作业-物料退料作业”完成材料的计划申请、领用和退料等作业。
5.2、配合项目部完成材料的领用；
7.3、对清理的余料完成退库
预算管理室
2、按照合理的WBS划分[2]编制工程甲供材料计划表，并通过“甲供材料量录入导入”页面对材料用量数据进行
4.4、审核项目部所报『工程材料计划单』所请材料的准确性；
6、对材料的使用情况进行对账处理；
7.1根据材料对账确定施工单位超用材料；
工程管理室+预算管理室
1、工程管理室结合工程的实际，制定WBS划分，最终由预算管理室确认，保证WBS费用可独立计算。
注：[1]施工单位提报计划时，主要考虑如下因素：1）编制施工计划；2）各WBS下甲供材用量3）供应处材料采购的周期；
[2]合理的WBS划分：1）针对较小的工程，不必要再对甲供材进行的使用部位进行区分。2）WBS的划分即要便于材料的归集，又要便于施工进度的安排。
[3]整个管理过程按照1,2,3……表示的顺序进行
各部门职责划分：
部门
职责
项目部
1) 结合工程管理室、预算管理室相关人员编制项目的WBS；
2) 根据项目具体WBS划分编制项目总体进度计划，按项目总体计划的要求分批提交设备材料采购计划，并进行设备材料的采购、使用状态的跟踪与控制；
3) 根据实际情况提出施工需要的材料用量变更；
4) 负责监督施工分承包方正确地使用材料，避免误用和浪费，及时反映施工对材料的需求情况，汇总设备材料一览表；
5) 安排关键设备和大宗材料的采购计划，对合格的制造厂商名单提出建议；
6) 大件运输等特殊措施以及现场采购的职责分工等。
7) 配合采购组进行设备材料的采购，并负责采购合同中技术附件与资料的确认；
8) 结合工程管理室施工人员提出设备数据表、材料规格书，用于材料的采购；
9) 多余材料的确认。
工程管理室
1) 进行设备材料的请购和发放的控制，组织审核施工分承包方提交的材料领用计划和领料申请单；
2) 协调设计、采购和施工等有关部门在设备材料控制方面的关系；
3) 资材系统材料相关工作的操作（计划申请、领料，退料，编码申请）
4) 协调处理多余材料，完成系统操作；
5) 编制甲供材料综合领用报告；
预算管理室
1) 按照WBS编码的规定，准确计算材料用量，建立材料控制基准，审核设备材料请购单；
2) 负责核实并处理现场余料
3) 会同费用控制工程师编制限额工程量表和材料数量控制计划，并进行设备材料的数量跟踪与控制；
4) 负责材料结算并参与费用结算。
2、加工材料采购领用执行情况；
入库：
1）委外加工物资入库时，由收料人员查看实物核销委外加工物资外运登记台帐，在收料通知单上签字后收料。
2）设备、备件、配件等进厂时必须经专业人员验收，验收合格后由专业人员填制验收合格证，并对该物资进行标记，要将检验结果记人台帐。
3）设备、备件、配件等，在验质过程中发现质量问题时，必须退货，不得办理验收入库手续和进入使用过程，否则检验者要负全部责任。
领料：
1）工程物资需在入库一月内支领；
2）工程用材料、直发现场物资由业务员下推收料通知单后，收料员在两套系统中核对并打印收料通知单签字，业务员持两联收料通知单送货到现场，使用单位验数验质并在收料通知单上签字（数量由领料员签字、质量由现场验质员签字）。
3）项目工程物资及分厂除集中配送日外的日常领料供应处不进行配送，领料单位自备车辆在甲方人员的监督下自行领料，供应处负责库内装车，工程物资支领产生的费用参照施工合同计提，分厂支领物资产生费用由分厂自行负担。
4）项目工程物资及分厂除集中配送日外的日常领料供应处不进行配送，领料单位自备车辆在甲方人员的监督下自行领料，供应处负责库内装车，工程物资支领产生的费用参照施工合同计提，分厂支领物资产生费用由分厂自行负担。
5）工程甲供材领用时必需由施工单位填写领料单，经逐级审核，并加盖施工单位印章，以确保甲供材的真实性和准确性。
6）原则上不允许施工单位领取非甲供材料。特殊情况下施工单位领取的非甲供材料，其领用材料按含税价加10％管理费从工程款中扣减。
7）工程决算书传递到财务处，财务进行账务处理后，仍出现施工单位领取此项工程甲供材的情况，其领用的材料直接从施工单位的工程款中扣除。
退库：
1）工程材料如钢材、管件、水泥、水泥添加剂、耐火材料等，工程结束后剩余物资在1个月内通知工程部内部协调使用，若需退库时项目部列出清单按照附件一要求，报工程主管副总及经营副总审核交供应部门组织退货。由于申报计划数量过多，退货物资数量较大或物资超过保质期无法退货造成损失时，工程项目部需形成书面材料报工程处长、工程主管副总及经营副总审批，并按照退货物资价值的3%列入项目部考核。
2）有下列情况并核对无误方可办理退库：使用中多领剩余物资；工程和技改项目剩余的甲供材料；有质量异议经鉴定不能使用的物资。
3）为保证财务核算数据的准确性和及时性，工程领用甲供材料节余用于其他工程时，应及时办理退库及其他工程的领料手续，不得直接转为其它工程使用。
建设单位提供材料到现场，施工单位负责验收，不合格有权退货。如果施工方未尽到检验义务而将不合格的材料用到工程上，施工方要承担相应责任
质量：
1）主要设备、配件、备件投入运行后，48小时内（仪电配件运行24小时）出现严重问题立即向设备部门和技术部门提出，经有关专业人员检查确属进货质劣时，要在确认后的24小时内提出质量异议，报供应处和主管经理，主管经理在48小时内进行调查，将处理结果反馈给使用单位。
3、财务部门的账务设置、核算流程、账务核对、业务交接等方面的情况；
（物料）领料／退库：
借贷
会计科目
核算项目
备注
贷方
原材料-库存材料
借方
在建工程-建筑工程材料费-甲供材料
工程项目
技改(工程处)
借方
待摊费用-零星修缮
成本中心[1]
零星(工程处)
借方
在建工程-建筑工程材料费-其他材料[2]
工程项目
注：[1]当前零星工程领用材料计入受益成本中心。
[2]对于设立项目部的项目，往往由项目部进行领料，项目部领料时，总是不选择承揽企业，选择费用类别2H，而非2K进行材料领用。此科目，完全可以和“在建工程-建筑工程材料费-甲供材料”进行合并处理。
（机加工件）相关处理：
机加工区领用材料
借贷
会计科目
核算项目
借方
其他业务成本
物料
贷方
原材料-库存材料
技改领机加工件（手工入账）
借贷
会计科目
核算项目
借方
在建工程-建筑工程材料费-甲供材料
工程项目
借方
应交税费-应交增值税-进项税额-增值票
其他项目
贷方
应付账款-经营应付-票据
承揽企业
贷方
应交税费-应交增值税-进项税额转出
零星领机加工件（手工入账）
借贷
会计科目
核算项目
借方
待摊费用-零星修缮
成本中心
借方
应交税费-应交增值税-进项税额-增值票
其他项目
贷方
应付账款-经营应付-票据
承揽企业
贷方
应交税费-应交增值税-进项税额转出
系统设置但未使用[1]
业务
费用类型
会计科目
核算项目
领料/退料
3A
办公用品用
贷方
1403.98
原材料-库存材料
领料/退料
3A
办公用品用
借方
1604.04.05
在建工程-工程管理费-办公费
工程项目
领料/退料
3C
劳保用
贷方
1403.98
原材料-库存材料
领料/退料
3C
劳保用
借方
1604.04.14
在建工程-工程管理费-劳保费
工程项目
领料/退料
4E
信息化耗材
贷方
1403.98
原材料-库存材料
领料/退料
4E
信息化耗材
借方
1604.04.05
在建工程-工程管理费-办公费
工程项目
领料/退料
3Z
其他消耗品
贷方
1403.98
原材料-库存材料
领料/退料
3Z
其他消耗品
借方
1604.04.05
在建工程-工程管理费-办公费
工程项目
领料/退料
1F
领用低值易耗品
贷方
1403.98
原材料-库存材料
领料/退料
1F
领用低值易耗品
借方
1604.04.05
在建工程-工程管理费-办公费
工程项目
注:[1]财务总账系统在2012年进行了一次初始化后仅发生了一笔办公费的记录，但初始化本省有一些项目的办公费。这些办公费记在了某些项目下，在转固时应将其转为项目内。随后系统运行均未在发生这些材料领取，产生工程办公费用。
财务对账
当前财务对账需要从“资材系统-材料出库报表”，选择正确的出库日期区间，以及费用类别（2H_工程用材料，1J_修缮工程用材料，2K_甲供材料用，2L_修缮工程用甲供材料）查询四次，将四次的结果导出并汇总excel中，再进行项目的筛选后，用作工程、财务、施工企业三家对比工程甲供材料的依据。
从当前的总账记录来看，2H和2K可以合并，2J已经不再使用可以删除，因而仅保留2H和2J即可。
同时优化资材系统，保证可以简便对账和查询。
优化方案：
4、工程材料计划提报、审核、汇总与传递情况；
1）甲供材料：
工程用料计划单：见附件4
2）机加工件：
机加工件委托书：见附件6
1）在建工程耗用的机加工件，根据机制公司开具的发票及工程领料单，经工程管理处处长或项目部经理签字确认后，财务处按对应的工程项目直接计入工程成本。
机加工件的范围当前确定比较随意，应如何规范。
5、工程设备处在采购过程中参与情况；
线上业务
编码申请作业
物料编码申请和维护
计划申请
采购计划的申请和查询
物料领料作业
物料领用及物料出库管理。
物料退料作业
物料的退料操作
线下业务
招标
项目部/工程设备处
1参与招标过程，共同形成评标意见。
2、提供采购标准；
3、参与招标过程，提出专业意见，并共同形成评标意见。
采购
工程设备处
1、对供应商的选择、增减提出意见；
2、负责到货后的质量验收，技术资料存档；
3、 负责提供图纸、样品，使用数据的跟踪，并建立台帐；
4、 质量异议的损失评估，参与供应商评价；
5、 参与招议标前的考察、技术交流，拟定采购标准；负责商务标签字、技术交流，参与商务开标。
质量异议
项目部/工程设备处
1、提出质量异议，并负责传递质量异议反馈表。
2、负责组织事故分析会，并确定质量异议责任；
3、出具事故损失金额报告，并拿出整改措施。
6、关于甲供材料预算明细与材料计划的对应关系
现状：
1）当前预算出具的甲供材料表样式；见附件5
2）当前资材系统内生成的材料出库的表单样式，见附件5；
3）项目部请购材料时，不选承揽企业，对为何核对合同材料有问题，见“财务部门账务设置”节的描述。
大致思路：预算清单编制方式保持不变，资材流程及页面不考虑改变。考虑在预算编制后，计划申请时控制量并建立对应关系，保证甲供材采购材料和预算甲供材清单有对应关系，保证采购以及领取的材料量得到有效控制。具体情况见系统设计段落。
7、甲供材料量的控制，设计变更及现场签证后涉及甲供材变化的管理？
制度
1）当施工现场出现预定材料（小批量）未能及时供货、或设计变更和改良措施又需要立即实施等情况时，工程管理部门材料人员进入资材系统查询，库存又有余滞材料的型号、规格和性能可以满足设计需要，经审批确认代用，满足现场的施工需要。
施工单位根据工程管理部门提供的余滞料情况，在“工程材料代用申请表”输入材料拟代用资料，经过设计单位审核、设计管理部门审批后，提交工程预算部门。
工程管理部门依据审批确认后的“工程材料代用表”，在『材料代用输入、审批』屏幕输入材料的代用信息，依核决权限审批后，抛给工程预算管理部门预算人员，在“待处理工作”栏目进行提示后，预算管理部门调整相关预算资料。
施工过程中材料量及代用变更的主要原因：（吕凤阁）
2）总量的确定，签证设计变更后，新增甲供材用量的核定
由于工程合同的签订在工程初期，在施工过程中会出现很多设计变更而需要追加材料或变更材料规格。这些变更必须在原有甲供材列表上进行，同时可以区分开变更的材料所对应的的WBS。
承包方因资金、人员、时间、地理条件、市场环境等因素不愿或无法采购，此类材料一般时间紧，任务急，采购量大，对业主采购部门要求较高，不在甲供范围内，但交由甲方采购的材料应依照制度执行。
8、甲供材的核对
制度规定：
月底财务处核算人员根据物流系统引出的领料按单项工程汇总进入工程成本；在建工程领用的水泥,根据水泥公司月底提供的工程用水泥领料单及开具的增值税发票，经工程管理处处长或项目部经理签字确认后，按单项工程汇总进入工程成本；工程领用的自产甲供钢材，财务处根据销售处提供的工程用钢材领料单和磅单按单项工程汇总进入工程成本。
现状：
对于技改项目，工程结束后进行一次性核对；零星项目对于甲供材料不进行核对，领料出库后直接记账记录。
甲供材核对后，应在工程竣工决算时以当时的原市场价格扣承包方材料费。
甲供材管理过程中问题具体描述
业务控制问题
1、预算甲供材料和材料计划无法对应，材料种类规格均有不一致的地方，导致后续对比甲供材领用比较繁琐，分析更为困难。
2、设备和材料要分开，同时设备用材料和建筑安装用材料要分开，当前资材系统中这3部分统称为物料，管理方式上有冲突；
物料：是指除原料外的所有物资
1.机械类
2.电器类
3.仪表类
4.自动化类
5.材料类
3、系统采购的出库的实际用量可能会超过预算甲供材用量，同时对于变更后甲供材用量变更情况不容易核实。
4、当前所有甲供范围内材料都由甲供，在某些限制下（如甲供金额较小，维修项目）是否可以考虑不进行甲方供料，仅由甲方施工员对于重要材料质量进行控制，以便能够提高工程进度。
5、系统使用过程中用户体验问题（不知道你这能干什么；不知道他去哪能操作；不知道他具体怎么操作；想做某个任务不可用；想操作某个功能不可用；基本疑问得不到帮助指引）；
系统问题：
1、优化（OA）对于审核通过，审批通过这种消息，在不处理的情形下应该处理掉；
2、bug（资材）对于资材内系统消息，没有反应在系统首页，见附件**
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3、bug（资材）系统中当前问题：
1）要求到货日期中是怎么来的，，如果使用日期小于这个怎么了，为什么申请日期可改
2）查询出的领料，没有施工单位…
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4、（新增）查询某一个项目的领料情况
查询条件：承揽企业，工程项目，合同名称
查询字段：序号，承揽企业，项目名称，物料名称，型号，单位，数量；
5、建龙不采的东西没有标记；
6、对于领料同一库房或者同一项目下来了多少东西。
与资材探讨确认事项：
1、对于多少数量才可以进行采购，资材有没有统一的规定，且资材只是履行采购的只能，公司根据管理上的需要确定了甲供材的范围。当材料数量太少，或其他工程管理部门认为有需要是，可以根据制度交由乙方自采。
2、工程用料都是采用的是临时计划，这个计划需要不评审，但需物资主管会对之进行审阅，每种物资都有固定的采购最长周期，在物资编码内进行记录，但工程物资一般按照工程的要求紧急采购，具体采购的周期没有记录和统计。
3、当工程申请的物资存在如下情况是，可能要求工程材料请购人员对材料的规格进行更换，以便更快的采购。
1）对于集团要求集中采购的物资，集团尚没有认价。
2）对于公司已经明确不再采购的物资，工程又再次申请，这样的的情况，应该通知子公司的供应处相关人员将该物料编码设置为作废，以便工程人员区分。
4、对于计划时与工程沟通施工单位，领料时与工程确认物料的分配，这些事项，均属于数据传递不畅造成，应该在实践中逐渐明确事情发生的原因，并给相关人员授予合适的权限，方便其开展业务。
5、采购时对于材料和设备有没有划分标准，资材采购的设备后续抛账均为甲供材。
6、探讨甲供材料单价的确认规则；
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7、问题：甲供材料支领表中有的材料细项在清单子目中主材项未体现；如阀门等材料或设备配套的附属的法兰、平垫、胶垫、螺栓、螺母、密封圈、密封垫、焊接接头、金属蛇皮管接头等费用如何处理；
资材确认其采购东西均为单件采购，法兰就是法兰，垫圈就是垫圈，如果是成套的就是用不同的物资编码，在物资编码说明中体现。
8、采购规范的流程：物料工程计划申请分成三个阶段(月计划和临时计划走相同流程)：1.项目组材料员提交物料采购申请，并经项目经理审批。2.预算组（工程技术部）审批。3.设备处长审批后给供应处进入采购流程。
9、报出去的料，但项目取消，等料入库后，工程人员应及时和供应沟通后转呆滞料。如需其他项目使用，工程人员应再已另外项目再申请，再领料。
系统设计思考1、材料控制规划应在项目开始阶段由项目组或虚拟项目经理组织预算、设计、采购和施工组的有关人员进行编制。编制的原则是在最经济的条件下保证材料的进度和数量能满足项目的需要，依据合同确定设备、材料备品备件原则。
施工准备阶段应依据现场施工进度计划，与专业工程师协商，将施工计划中的WBS与所供材料（分品种、规格、用量）相挂接，并根据各专业设备材料不同特点和各专业的不同施工特点，编制现场材料需求总体计划。
项目组收到施工分承包方提出的领料申请，依据材料需求计划，通过项目材料控制系统生成材料申领清单，材料申领清单中至少应包括:WBS编码、材料编码、材料描述、规格、单位、申请数量等。
2、一个项目只能有一张甲供材料表，但是可以变更，支持多版本；
应支持未编制清单前材料的采购申请，编制完成后将开始时不能确定的所需物料调整到物资及服务需求单中；只有发布生效的的当前最新版本的物资及服务需求单才可以追加。
设计人员应根据项目进度计划和项目材料进度计划的要求，分批提出请购单，对关键设备、材料应尽快提出请购单，以保证采购周期。根据使用计划，结合资材系统，应该可以便于查看材料采购需报审时间。
由于各种原因对已经正式生效执行的物资及服务需求单进行单价变更；只有发布生效的物资及服务需求单才可以变更单价。
3、应增加预算价和实际价格的对比。
应建立项目物资需求量与物资用料计划单建立勾稽关系。
对于各种材料应具备不同的控制原则，如下。
控制类型
说 明
刚性控制
超出物资需求量时不允许业务发生
预警控制
超出物资需求量给出提示信息，但允许业务继续发生
不控制
超出物资需求量允许业务发生，不控制也不发消息
对于材料的用量实际包含：实际量，预算量，申请量，领用量。
4、导入应该改变一下，变成可以编辑，并最终确认后进入系统；
当前系统无法反映出项目的进展状态，项目状态的定义及自动显示（项目固定状态分为6种类别：创建、发布、暂停、业务完成、决算完成、关闭），可实现自定义。
如果有部分材料交给施工单位，可以通过资材系统进行认价。
5、材料记账改变
现状
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预计改变
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一、 土建部分：
钢材（钢筋、型钢、钢板等）、水泥、水泥制品、预制构件（屋面板、吊车梁、空心板等）
二、 安装部分
工程所需的设备（如各种锅炉、各种水泵、气泵、油泵、通风机、引风机、除尘器、过滤设备等）。钢材、散热器。钢管、铸铁管，管径≥DN80管件、普通阀门、配套法兰。特殊阀门（如电动阀门、气动阀门、不锈钢阀门、铸钢阀门）及配套法兰。耐火材料、保温材料和保护层材料。
三、 电器仪表部分
变压器、互感器、避雷器、高低压开关柜、电容器柜、各类成型配电箱、电动机、各种仪表、火警自动报警自动灭火电器、仪表设备、电线、电缆、各种灯具、开关、插座。计算机。
四、 工程合同由特殊规定的以工程合同为主
序号
存在问题
议定结果
1
预算中编列的规格与实际支领的规格型号不符；
钢材、电缆、H型钢、钢管、阀门、管件等：材料规格型号与供应不一致的，与供应对接进一步落实甲供材料不能按设计供应的原因；发生材料代用时有无相应的代换规则；
配电箱、接头箱等：需要按图纸梳理箱内元件；待梳理工作结束后由专业人员协助确定相应价格；
2
土建与安装、电气专业在钢管、镀锌扁钢的计价单位选择不一致；土建按吨计，安装专业有些按吨，有些按米；其中实际支领的甲供材料的单位都是“吨”；不同专业计价单位是否需要统一；
调整安装专业的计价单位，统一按吨计；目前增加了单重、总重两列，后续需造价人员继续探讨是否有保留吨的必要；如果要保留，需与资材系统对接，增加相应的材料编码，并由系统建立对应关系；
3
预算规格不详（如管件），与支领规格无法核对；
需要与供应对接，对于预算中提报的规格不详的，供应是如何供应的；探讨相应的对应关系；
4
预算与支领单位不一致，无法核算相应材料单价；
桥架按照预算人员提供的理论重量进行换算，同时与供应进一步落实实际桥架的供应方式；确定换算以后能否满足后续的管控要求；
5
甲供材料支领表中有的材料细项在清单子目中主材项未体现；如阀门等材料或设备配套的附属的法兰、平垫、胶垫、螺栓、螺母、密封圈、密封垫、焊接接头、金属蛇皮管接头等费用如何处理；
需要与供应对接，落实各类阀门成套和非成套供应的方式及部件内容；
6
同种规格型号不同期的甲供材料价格不一致，同期支领的材料单价偏差较大；
需要与资材、财务进行对接，探讨甲供材料单价的确认规则；
7
通过资材系统支领的甲供材料与设备没有统一的划分界线；转固时因为费用的归集口径不一致，需要对两种费用进行区分；
与供应探讨，能否明确相应的划分标准；并对两种费用分别进行统计；
8
地脚螺栓为机加工件，没有做为甲供材料进行核对；
该部分内容需要与机修进行对接，确定供应方式；
9
关于甲供材料供应范围的探讨
1350高炉工程的甲供材料供应范围非常广泛，需要组织工程、财务、设备、供应等相关部门根据上述梳理结果进行专题探讨，对甲供材料范围进行优化；同时，对于工程部分剩余的材料，后续不再甲供的材料进行梳理，制定相应的处理措施；
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（封皮）
工程名称
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工程编号
合同编号
施工单位
乙方计划编制人
甲方施工员审核
甲方预算审核
甲方工程处审核
（时间）
（内页）
单项工程名称
序号
材料名称
规格型号
材质
单位
数量
备注
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(预算提供的甲供材料表)
工程名称：
编码
名称及型号规格
单位
数量
预算价
市场价
市场价合计
价差合计
无值
无值
无值
无值
（示例）
预算甲供材汇总表格
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简单合同的甲供材说明[1]
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甲供材料核对时使用表格[2]
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注：[1]对于较为复杂的合同则直接附甲供材料表；
[2]此表为K3内打印的相关对账报表，为以前财务和工程对账使用，“资材系统-物料出库报表”为现在对账使用。
(资材系统-物料出库报表)
出库日期
领料部门
物料名称
规格型号
单位
实发数量
单价
金额
税额
价税合计
制单人
审核人
凭证号
施工单位
工程项目名称
承德建龙 工程有如下机加工件委托加工 编号：2013-04-16
施工单位：类别：日期
序号
机加工件名称
用途
规格型号
单位
数量
技术要求
交工日期
备注
设备处领导签字： 施工员签字：
附件7：领料单领料单[1]
货源号：
检验员：
年 月 日 用途： （编号）
材料编号
名称
计量单位
规格型号
数量
计划价格
请领数
实发数
单价
金额
领料单位： 领料人： 物资负责人： 保管员：
注：[1]领料单一式五联。（一、领料单位存根；二、物资库下账凭据；三、会计下账凭据；四、领料单位下账凭据；五、出门证）
甲供材管理示意流程图
word/media/image12.emf
页面（表单）简要设计
1、WBS划分
项目名称：
WBS编码
WBS名称
是否为费用归集单位
备注
是／否
2、甲供材料量录入(导入)
附：甲供材料表
WBS编码
WBS名称
专业代码
材料类别[1]
材料名称
材料规格
单位
数量
注：[1]材料类别包含通用设备、土建用材料和设备用材料。
3、甲供材料量变更(导入)
WBS编码
WBS名称
专业代码
材料类别[1]
材料名称
材料规格
单位
数量
4、工程用料计划编辑
功能
基本信息:
项目名称
自动
详细列表：
序号
WBS编码
WBS名称
专业代码
材料类别
材料名称
材料规格
单位
数量
对应资材编码
单位
已请购数量
已领用数量
请购数量
□
（POP）
自动
自动
自动
材料请购单状态
□
……
功能（系统设计时详解）：拆分材料，将一种材料拆分成2种规格的材料；
合并材料，同一WBS两种规格材料，并为同一规格
生成请购单
请购单状态查询，（内部功能，撤销）
请购单状态：（已生成，已锁定，申请完成，开始领用，关闭）
5、工程材料领用调整
6、甲供材供应情况对账
7、甲供材料价格及总价测算
8、资材系统变动
材料申请
工程领料
推进计划
系统
功能
作业方式
完成时间点1
完成时间点2
完成时间点3
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