财务科廉洁风险点及防控措施1篇
一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面:
1、坐收、坐支、截留收入不入账,私设小金库.
2、违规发放津贴、补贴和奖金.
3、弄虚作假.
4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失.
5预算支出管理不够规范,核定的项目经费支出存在随意性,计划和控制的严谨性不强.
6、资产管理制度执行不严,资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位.
二、财务出纳岗位廉政风险点分析.出纳工作职责主要是:
负责公司日常资金收支业务办理;有价票证的管理;托收签收;资金划拨;严格遵守财经纪律,严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务.
其岗位廉政风险点主要是:
一、隐瞒现金收入,据为己有.
二、未经批准私自将银行存款转出,挪做他用.
三、改动报销凭证,将他人已报账的凭证金额改大,骗取现金.
四、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据,增大报销金额,骗取现金.
五、抽取他人前已报账凭证,重新报销一次,骗取现金.
造成风险原因主要是:
出纳人员没有树立正确的人生观、价值观,缺乏良好的职业道德,经不起金钱的诱惑,在金钱面前失去理智,置法律法规于不顾,中饱私囊,满足一己之利.
防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施.
1.加强财务法规学习,夯实理论基础.组织财务人员开展《会计法》等财务相关法律、法规和财经纪律知识学习.提高财务人员理论水平,做到从思想上重视、业务上熟练,为财务廉政风险防范打下坚实基础.
2.规范管理,加强监督.严格执行国家会计基础规范要求,认真落实资金管理的有关规定,制订了严格的内控制度和明细的岗位职责,做到责任明确到人,管理落到实处.设置了岗位间的相互监督,明确的职责分工有效的制约了工作权力的使用.加强财务公开制度,将各项经费支出情况及时张贴公示栏,以便干部职工监督.
3.全面落实收支两条线,严格执行罚缴分离.所有收费全部纳入财务管理,做到及时、足额上缴行政性收费和罚没款.按照建设节约型机关的要求,加强预算管理,坚持经费跟着预算走,严格按上级拨款项目安排财务收支,把日常开支纳入到制度化、规范化的管理轨道.
4.加强对现金、票据、固定资产的管理.建立健全有关现金、票据、固定资产的管理制度,开展定期核查,从日常工作中防止和杜绝各类不廉洁行为的发生.
财务科廉洁风险点及防控措施2篇 一、廉政风险点
1、检查时讲情面，发现问题不要求整改。
2、检查时接受被检单位吃请。
3、对检查对象索要财物。
4、公车私用。
二、防控措施
1、通过日常加强职业道德教育，树立指导服务思想。领导带头示范，动员全员在检查工作中按照规范和标准，对发现的问题一律下发限期整改通知，避免讲情面，做好人，发现问题不要求整改的现象发生
2、重温八项规定。坚决杜绝利用工作之便接受服务对象吃请，发现接受服务对象吃请行为，服从组织处理决定
3、认真学习党员干部准则条例，加强法制教育，严明纪律。对索要检查对象财物的行为，一经发现，无论是谁，毫不姑息，完全接受组织处理。
4、严格执行公车使用登记制度。设专人管理车辆，驾驶员根据安排的出车任务如实填写建管中心公务车使用单(出车事由、地点、里程等)，并经用车人签字确认，管理人员妥善保管，不得遗失。
财务科廉洁风险点及防控措施3篇 风险点：
1、原始凭证审核不严格，导致企业原始凭证出现不真实、不合法的情况；记账凭证审核有误，导致企业最终报表出现不正确数据；预算编制存在不全面、不合理的情况，企业预算成本出现偏差，导致企业产生资产流出的风险。
2、会计制度执法不严格，廉政意识不强，导致企业相关财务数据不符合真实性。
3、企业财务人员工作中有可能受到上级或领导压力，导致财务人员无法有效以及正常地执行财务制度。
4、企业财务人员在企业进行重大金额支出时，没有及时提出正确的意见，导致企业最终产生巨额损失，存在监督不到位的问题。
5、企业财务人员对企业内部资金的调控不到位，没有按照正规的程序进行资金的管理，导致企业资金出现误用或者挪用的情况。
防控措施：
1、企业员工应当不断学习和掌握新的财政法规知识，加强自身的财务核算能力、业务能力以及分析能力。
2、加强企业内部的管理控制，使得企业内部能各司其职、各司其责。员工能自觉遵守规章制度，自觉保持并提高一定的职业道德和素养。
3、强化责任意识，严格把控企业每个职位的相关职能，加强企业内部的预算管理，使企业能有效进行相关预算成本的核算，规范企业的内部管理。
4、加强企业票据的管理，使企业相关票据整理、审核能有效进行，防止票据审核出现偏差失误的情况。
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